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1 引言
建設(shè)工程監(jiān)理制度是我國建筑市場管理體制改革的一個重要方面, 在項目實施階段已經(jīng)普遍推行。工程監(jiān)理單位及監(jiān)理人員在履行監(jiān)理職責的同時, 監(jiān)理自身也面臨著眾多的風險。近年來發(fā)生的一些重大工程事故中, 相關(guān)監(jiān)理直接責任人及監(jiān)理單位遭到嚴厲的行政甚至刑事處罰, 更增加了人們對監(jiān)理所面臨風險的關(guān)注。因此有必要對監(jiān)理自身所面臨的風險及如何對風險進行有效管理進行系統(tǒng)的研究。
2 監(jiān)理工作產(chǎn)生風險的原因
2.1 勘察單位
由于勘察單位的質(zhì)量行為不能滿足規(guī)范要求, 而使工程出現(xiàn)質(zhì)量問題, 應(yīng)由勘察單位承擔主要責任。但監(jiān)理人員在地基驗槽、試樁、打樁過程中發(fā)現(xiàn)實際情況與勘測報告有重大出入時就有風險,此時必須請勘察單位有關(guān)人員一起到場參與確認, 如有異議應(yīng)以書面形式予以明確。
2.2 設(shè)計單位
因為設(shè)計單位的失誤而造成的質(zhì)量事故應(yīng)由設(shè)計單位承擔主要責任。根據(jù)建筑法的有關(guān)條款, 監(jiān)理單位有責任和義務(wù)檢查設(shè)計文件。這就要求監(jiān)理工程師具有豐富的施工經(jīng)驗和扎實的工程基礎(chǔ)知識, 能發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對一些常見的設(shè)計問題, 并以書面形式提出尋求解決的方案, 對一些需要大量數(shù)據(jù)、計算才能核實發(fā)現(xiàn)的問題, 雖無需承擔監(jiān)理責任但也要善于識別。
2.3 建設(shè)單位
第一種是以政府投資行為為主體的大型公共建設(shè)項目的業(yè)主,一般行為比較規(guī)范。施工單位、監(jiān)理單位和設(shè)計單位都通過招投標選擇, 工程目標明確, 質(zhì)量要求較高, 有政府監(jiān)督和社會關(guān)注。這類工程項目施工企業(yè)的素質(zhì)一般較好, 人為造成質(zhì)量事故的可能性較小。第二種是開發(fā)商, 包括寫字樓、商品住宅和營業(yè)用房的房地產(chǎn)開發(fā)商。他們常會出現(xiàn)資金短缺或資金不能及時到位、工期目標不能保證, 質(zhì)量目標一般的情況。第三種是集體企業(yè)。盡管改革開放、轉(zhuǎn)換機制、股份改制已經(jīng)歷了十多年, 但在這些企業(yè)中還有著計劃經(jīng)濟的烙印。這部分業(yè)主工作嚴謹, 一般要求工期目標合理、質(zhì)量目標高。以上三類業(yè)主對社會效益考慮的成分較多, 一般來說, 工程建設(shè)施工許可證、報建、審批等必要手續(xù)能相應(yīng)完備, 建設(shè)行為相對比較規(guī)范。第四種是個體私營業(yè)主。隨著個體私營企業(yè)的大力發(fā)展, 這類業(yè)主的工程也越來越多。相對而言, 他們的行為最不規(guī)范, 往往不按建設(shè)程序辦理合法手續(xù), 資金不到位就盲目開工。他們的要求往往是造價極低、進度極緊、質(zhì)量由監(jiān)理把關(guān)、而且資金不到位。這類工程最易出現(xiàn)監(jiān)理目標無法實現(xiàn), 甚至產(chǎn)生質(zhì)量和安全問題。由于該類業(yè)主常采用最低價中標, 且在工程招投標前大多要求承包商作出降價的書面承諾, 實際承包價格已低于或接近成本價格, 而承包商又為了追求利潤, 往往會采購假冒偽劣低價的建筑材料, 如果控制不嚴, 隨時有可能將不合格材料用于工程。他們盡可能地減少技術(shù)、經(jīng)濟方面的投入, 大量使用未經(jīng)培訓(xùn)的廉價農(nóng)民工, 客觀上降低了施工質(zhì)量標準, 這就給工程實體質(zhì)量帶來巨大的風險。當然這類風險的主因也在于業(yè)主。
2.4 施工單位
風險是與出現(xiàn)損失有關(guān)的不確定性。建設(shè)施工單位的主要產(chǎn)品為建筑工程, 其存在的風險除一般企業(yè)所具有的管理風險、經(jīng)營風險外,很大程度上與建筑工程風險有關(guān)。建筑工程具有建設(shè)周期長, 所涉及風險因素多的特點, 決定了施工單位的風險具有客觀性、不確定性、風險大的特點。施工單位的主要風險有管理風險、經(jīng)營風險、合同風險、財務(wù)風險、建造風險。在新的竣工驗收備案制度下, 施工單位作為驗收組的成員之一,他們往往會不實事求是, 隱瞞事實, 不按施工質(zhì)量驗收標準對自己的工程進行驗收, 常常會將不合格工程報為“合格”工程交由監(jiān)理評估。還有一些類似于游擊隊式的非法分包、非法轉(zhuǎn)包的小型建筑企業(yè)、個體包工頭, 他們可能利用其方方面面的關(guān)系, 干擾工程驗收的正常開展。
3 監(jiān)理風險防范措施
3.1 正確簽訂合同
在合同簽訂前首先要調(diào)查業(yè)主的資信, 簽訂合同時要注意保護自己的利益。
3.2 處理好與業(yè)主的關(guān)系, 防范業(yè)主引起風險
(1)從業(yè)主利益出發(fā), 尊重業(yè)主;
(2)熱情服務(wù), 使業(yè)主信任;
(3)堅持原則;
(4)作好合同管理工作。
3.3 加強內(nèi)部管理, 提高整體素質(zhì)和水平, 防范責任風險
(1)嚴格遵守國家規(guī)定, 減少市場不規(guī)范行為的影響, 并采取切實可行的措施, 這是防范風險的基本保證;
(2)加強職工的職業(yè)道德教育和技術(shù)教育, 防范員工的不規(guī)范行為帶來的風險;
(3)強化質(zhì)量意識和質(zhì)量管理;
(4)建立質(zhì)量保證體系, 積極穩(wěn)妥地推行IS09000 系列標準, 建立健全各種崗位責任制和規(guī)章制度, 嚴格控制工序質(zhì)量, 這是提高服務(wù)質(zhì)量的根本保證;
(5)建立激勵機制和獎懲制度, 提高施工人員的積極性和責任心;
(6)推行工程擔保和工程保險制度;
(7)加強索賠;
(8)經(jīng)常進行項目評價。
3.4 針對工程承包商采取適當?shù)娘L險防范措施
監(jiān)理工程師與施工承包商是監(jiān)理與被監(jiān)理的關(guān)系。在絕大多數(shù)情況下, 承包商會主動配合監(jiān)理工程師。但是, 少數(shù)人為利益所驅(qū)使, 常常會讓人違反常規(guī), 做出超出原則許可的事情。一般情況下,只要監(jiān)理工程師對承包商給予一定的寬容, 一定的理解, 給予他改正錯誤的機會, 不要動不動就罰款, 承包商不會走到與監(jiān)理工程師對立的位置上, 雙方是可以通過協(xié)商解決存在的分歧求得一致的。
3.5 施工過程中監(jiān)理責任的風險規(guī)避
(1)審查施工組織設(shè)計或施工方案;
(2)檢查安全標志;
(3)核查施工單位的安全管理與保證體系;
(4)督查施工現(xiàn)場消防安全責任;
(5)查驗進入施工現(xiàn)場的施工機具及安全防護用具的合格性;
(6)督促施工單位開展文明施工活動;
1.風險涵義的理解
風險的概念至今在學(xué)術(shù)界尚無統(tǒng)一的定義，我們可以從多種角度理解風險的涵義。主要包括以下四個方面：（1）風險是一種不確定性。這種不確定性，既是機會又是威脅。（2）風險產(chǎn)生損失的后果。（3）風險是預(yù)期和后果之間的差異。（4）風險與個人，群體或組織行為相聯(lián)系，不與行為相聯(lián)系的風險只是一種危險。
2.風險管理的意義
（1）通過風險分析，可以加深對項目和風險的認識，了解風險對項目的影響，權(quán)衡利弊，以便減少或分散風險，抓住并利用有利的機會；（2）通過檢查信息、數(shù)據(jù)和資料，可明確項目的有關(guān)前提和假設(shè)；（3）通過風險分析，提高項目計劃的可信度，改善項目組織內(nèi)外部的聯(lián)系；（4）便于將各種處理風險的方式靈活的組合起來，在項目管理中減少被動；（5）積累的風險資料和數(shù)據(jù)為以后的各項工作提供反饋，促進項目執(zhí)行組織和管理者對將來項目管理的改進；（6）對于無法避免的風險，能夠明確項目將承受的損失；（7）為項目施工、運營、選擇合同形式和制定應(yīng)急計劃提供依據(jù)。
3.風險管理過程
風險管理就是一個識別、確定和度量風險，并制定、選擇和實施風險處理方案的過程。建設(shè)工程風險管理在這一點上并無特殊性。風險管理的過程包括：風險識別、風險評價、風險對策決策、實施決策、檢查五個方面的內(nèi)容。
4.風險識別
風險識別是將引起風險的主要因素分層查找出來進行歸類。
4.1風險識別的原則
1．由粗及細，由細及粗；2．嚴格界定風險內(nèi)涵并考慮風險因素之間的相關(guān)性；3．先懷疑，后排除；4．排除與確認并重；5．必要時，可作實驗論證。
4.2風險識別的方法
識別項目風險的方法很多，主要有：德爾菲法（Delphi method）、頭腦風暴法（Brainstorming）、情景分析法（Scenarios analysis）、核對表法（Checklists）、面談法（Interviewing）、事故樹法（Fault Tree Analysis，F(xiàn)TA）等。在進行風險識別時，除了采用上述方法之外，對建設(shè)工程風險的識別，還應(yīng)根據(jù)其自身特點，采取相應(yīng)的方法。綜合起來，建設(shè)工程識別的方法有：1．專家調(diào)查法2．財務(wù)報表法3．流程圖法4．初始清單法5．經(jīng)驗數(shù)據(jù)法6．風險調(diào)查法。
5.風險評價
風險評價是在風險識別之后，對認識到的風險作的進一步分析。
5.1風險評價的基本內(nèi)容
1．比較各項目風險，確定先后順序；2．從項目整體出發(fā)，弄清各風險事件之間的因果關(guān)系，制定系統(tǒng)的風險管理計劃；3．考慮各種風險、威脅和機會之間互相轉(zhuǎn)化的條件；4．量化已識別的風險的發(fā)生概率和后果，減少風險發(fā)生的不確定性。
5.2風險評價的作用
一是更準確地認識風險；二是保證目標規(guī)劃的合理性和計劃的可行性；三是合理選擇風險對策，形成最佳風險對策組合。
5.3風險評價的方法
對項目進行風險評價的方法一般可分為定性評價和定量評價兩大類。具體方法有很多，主要有：蒙特卡羅模擬法（Monte Carlo Simulation）、外推法（Extrapolation）、主觀概率評分法（Subjective Probability Method）、層次分析法（AnalyticalHierarchy Process，AHP）、決策樹法（DecisionTree Analysis）等。
6.風險對策
風險被識別和分析評價后，就應(yīng)當考慮對各種風險的處理方法。風險的防范手段即為風險對策，也稱為風險管理技術(shù)。主要手段有：
6.1風險回避
風險回避就是以一定的方式中斷風險源，使其不發(fā)生或不再發(fā)展，從而避免可能產(chǎn)生的潛在損失。但在采用風險回避對策時需要注意幾點問題：1．回避一種風險可能產(chǎn)生另一種新的風險；2．回避風險的同時也失去了從風險中獲利的可能性；3．回避風險可能不實際或不可能。
6.2風險控制
風險控制是一種預(yù)防和減少風險損失的主動、積極的風險對策。它就辨別出的關(guān)鍵風險因素逐一提出技術(shù)上可行、經(jīng)濟上合理的預(yù)防措施，以盡可能低的風險成本降低風險發(fā)生的可能性，并努力將風險損失控制在最小程度。
6.3風險自留
風險自留就是將風險留給自己承擔。風險自留為企業(yè)自身保留了從中獲利的可能性，同時也減少了在采取某種防范風險措施時所發(fā)生的費用。風險自留通常適用于風險損失小，發(fā)生頻率高的風險。
6.4風險轉(zhuǎn)移
風險轉(zhuǎn)移是試圖將項目投資者可能面臨的風險轉(zhuǎn)移給他人承擔，以避免風險損失的一種方法。轉(zhuǎn)移風險是為降低系統(tǒng)風險，在各部分之間進行的風險再分配。論文大全。它是建設(shè)工程風險管理中非常重要而且廣泛應(yīng)用的一項對策，分為非保險轉(zhuǎn)移（通過鑒定合同的方式轉(zhuǎn)移風險）和保險轉(zhuǎn)移（通過工程保險的方式轉(zhuǎn)移風險）兩種形式。論文大全。
7.實施決策
實施決策就是對風險對策所作出的決策進一步落實到具體的計劃和措施，從而保證風險事件發(fā)生時，能有一系列的既定計劃，指導(dǎo)風險事件處理工作的正常進行，減少風險事件造成的損失。
8.檢查
在建設(shè)工程實施過程中，要對各項風險對策的執(zhí)行情況不斷的進行檢查，并評價各項風險對策的執(zhí)行效果；在工程實施條件發(fā)生變化時，要確定是否需要提出不同的風險處理方案。此外，還需要檢查是否有被遺漏的或者是新發(fā)現(xiàn)的工程風險，開始新一輪的風險管理過程。論文大全。
由此可知，風險檢查的目的有三個：一是監(jiān)視風險的狀況；二是檢查風險的對策是否有效，監(jiān)控機制是否在運行；三是不斷識別新的風險并制定對策。
參考文獻
[1] 中國建設(shè)監(jiān)理協(xié)會組織編寫. 建設(shè)工程監(jiān)理概論［M］.北京：知識產(chǎn)權(quán)出版社，2008
[2] 范黎波編著. 項目管理［M］. 北京：對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)出版社，2005
[3] 余建星編著. 工程項目風險管理［M］. 天津：天津大學(xué)出版社，2006
Abstract: at the moment, the implementation of the relevant works of the projects of risk is gradually expand research and in-depth. But, in specific local transmission network management system construction and implementation project integrated risk management practice, how to risk identification, risk to do to make the final quantification, and how to control the risks, from theory to experience is very weak. Risk management control is to all the interest relationship. This article mainly from the Angle of local comprehensive supervision transmission network management system engineering construction risk management simple discussion.
Keywords: local transmission network; Comprehensive network management system; Engineering construction; Risk management
中圖分類號：TU71文獻標識碼：A 文章編號：
前言
通信工程建設(shè)中本地傳輸網(wǎng)綜合網(wǎng)管系統(tǒng)工程項目，特別是大中型地域綜合工程項目的建設(shè)過程，不僅是一個極其復(fù)雜的系統(tǒng)工程，而且是充滿風險的過程。近年來，風險管理的一些傳統(tǒng)方法不斷改善和完善，同時一些新方法也逐步開始應(yīng)用于風險管理。比如:隨機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、綜合應(yīng)急評審技術(shù)(CSCERT),模糊分析、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、影響圖方法、綜合集成方法、風險鏈管理動態(tài)分析方法、系統(tǒng)動力學(xué)等。
1 本地傳輸網(wǎng)綜合網(wǎng)管系統(tǒng)工程建設(shè)風險管理研究目的與研究方法
其目的是為建設(shè)單位系統(tǒng)、科學(xué)地開展通信行業(yè)信息系統(tǒng)工程建設(shè)項目風險管理提供防止和減少項目中潛在風險影響的實施方法并提供示范作用，還可以推動參與通信行業(yè)信息系統(tǒng)工程建設(shè)項目的監(jiān)理企業(yè)提高其風險管理水平。與此同時，還可以為通信行業(yè)信息系統(tǒng)工程建設(shè)相關(guān)單位開展風險管理工作提供新的思路。從而減小風險對整個項目所造成的影響，實現(xiàn)建設(shè)目標。工程風險分析方法是具體分析與一般分析相結(jié)合、實證分析與規(guī)范分析相結(jié)合、定量分析與定性分析相結(jié)合的過程。在工程風險辨識階段主要采用資料法、現(xiàn)場調(diào)查法、專家調(diào)查法、WBS - RBS法、AHP法等。而在工程風險估計階段則采用模糊綜合評判法、風險量估計法、風險指數(shù)法。在工程風險評價階段則采用規(guī)范分析模式,先確定工程項目風險的評價標準,在評價工程風險對項目目標實現(xiàn)的影響,最后確定風險處置基本策略。
2通信行業(yè)風險管理的國際經(jīng)驗
國外通信行業(yè)在長期的市場競爭與改革重組中已形成自己的一套較為成熟的服務(wù)管理規(guī)范和企業(yè)文化。國外通信行業(yè)的安全意識較強，手段較為豐富，經(jīng)過多年的發(fā)展已經(jīng)建立了一套風險管理工作模式，包括風險識別、風險估測、風險評價、風險管理技術(shù)選擇、風險管理效果評價。國外企業(yè)針對企業(yè)自身面對的風險做了防范性的工作，通過采用先進技術(shù)加強系統(tǒng)的可靠性，以大量的投入開發(fā)新的技術(shù)來引領(lǐng)市場，注重保護知識產(chǎn)權(quán)．利用多種風險管理工具來控制和轉(zhuǎn)移風險。
2.1 監(jiān)管體系
世界上發(fā)達國家電信管制機構(gòu)的設(shè)置大致可分為四種類型(見表1)。
表1
通信業(yè)的發(fā)展趨勢和競爭的內(nèi)在要求，使發(fā)達國家和地區(qū)通信行業(yè)監(jiān)管都趨向，于獨立，監(jiān)管體系較為成熟。
美國對于電信資源的配置主要采取了以市場配置為主要手段的原則。這一配置手段實際上將電信資源予以市場化，甚至在一定程度上對于許可證的管理也采取市場手段，充分體現(xiàn)了其以市場為本位的立法架構(gòu)。歐洲的電信發(fā)展和管制政策受美國的影響較大，在汲取了美國激進改革帶來的教訓(xùn)的同時，歐洲國家采取溫和、漸進的自由化與私有化政策，營造有效市場競爭，造就了一些世界級的具有強大競爭力的運營商。
2.2 國外通信行業(yè)風險管理概況
歐洲和北美都是世界上最大的市場。國外發(fā)達國家的通信企業(yè)資金實力龐大，業(yè)務(wù)種類很多，很多都是跨國公司。目前通信行業(yè)巨頭的母國均為發(fā)達國家，其目前的經(jīng)營能力遠領(lǐng)先于發(fā)展中國家通信行業(yè)。
國外通信業(yè)長期的市場競爭與改革重組已形成自己的服務(wù)理念、企業(yè)文化和一套較為成熟的服務(wù)管理規(guī)范，它們更懂得“通信業(yè)出售的是服務(wù)，服務(wù)質(zhì)量決定著公司的生存”。企業(yè)教導(dǎo)員工在日常工作及行為中，為客戶提供熱情周到、高教快捷、準確負責的服務(wù)，樹立自己良好的企業(yè)形象。
國外通信行業(yè)的風險管理工作相對比較成熟。全球電信發(fā)展較好的區(qū)域已經(jīng)從美國、西歐擴展到亞太地區(qū)(東北亞和大洋洲)。國外的通信業(yè)發(fā)展較早，與國內(nèi)企業(yè)相比，它們已經(jīng)在企業(yè)的經(jīng)營管理、市場運作和自身的發(fā)展上得出了更多的經(jīng)驗，形成了自己的發(fā)展特色。
國外發(fā)達國家法律體系相對健全，對企業(yè)財務(wù)的監(jiān)管很嚴格，企業(yè)在長期的發(fā)展過程中也建立了比較嚴謹?shù)呢攧?wù)制度。
許多國外發(fā)達國家的通信企業(yè)都擁有很強的資金和技術(shù)實力，他們憑借多年的發(fā)展，實力很強，特別注重在技術(shù)上的投資和知識產(chǎn)權(quán)的保護。我國移動通信制造業(yè)在WCDMA與CDMA2000兩個標準技術(shù)上處于相對劣勢，產(chǎn)業(yè)發(fā)展受制于人。
對于產(chǎn)品質(zhì)量來說，發(fā)達國家企業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量管理體系更為健全，很多企業(yè)都通過了ISO、3C、6S等各種質(zhì)量標準。另外發(fā)達國家對產(chǎn)品質(zhì)量責任的界定多為嚴格責任，環(huán)保意識也相當強，很多企業(yè)跨國經(jīng)營，質(zhì)量要求高。
國外企業(yè)轉(zhuǎn)移風險的措施很多，通過各種融資手段、市場手段、跨國經(jīng)營手段、風險分散手段、合同轉(zhuǎn)移手段、分業(yè)經(jīng)營手段、投保保險手段等來規(guī)避和轉(zhuǎn)嫁自身風險，擁有很好的風險識別、分析和管理體系。
2.3國際通信運營企業(yè)風險管理工作
國際上先進的電信服務(wù)提供商，普遍在內(nèi)部和客戶界面上推行安全(隱私權(quán))概念，普遍做到理解安全、重視安全、愿意為安全支付成本。這里所說的安全在技術(shù)上包括查殺病毒、垃圾郵件、加密(普通用戶界面)、認證、訪問控制、審計、網(wǎng)絡(luò)入侵檢測、濫用檢測(企業(yè)用戶界面和內(nèi)部)；在管理上普遍推行集中監(jiān)控和實時告警、處理制度，推行規(guī)范化的工程施工管理和運行管理制度，推行職業(yè)/專業(yè)認證上崗制度等。
為了更加有效地將全集團中信息安全相關(guān)的各個部門在技術(shù)組織上整合在起，一些國際運營商設(shè)立了專門的安全管理和風險管理部門來統(tǒng)一協(xié)調(diào)、策劃信息網(wǎng)絡(luò)安全工作和其他風險管理工作。
3目前國內(nèi)對于工程建設(shè)監(jiān)理風險的研究主要分為兩個大的方面:一是風險管理觀念與體系的研究，主要針對行業(yè)、企業(yè)、項目層次的風險戰(zhàn)略進行研究，建立風險管理的基本程序，提出風險觀念上的新的思路和新的方法。二是具體風險分析技術(shù)、方法與手段的研究，對風險管理每一步驟中涉及到的具體方法和手段進行研究，即借鑒其他學(xué)科和管理學(xué)科的最新理論研究成果，尋求科學(xué)、合理、高效的手段來完成風險管理每一階段的任務(wù)目標，為風險管理服務(wù)。 工程監(jiān)理在我國發(fā)展已有數(shù)十年的歷史。1988年7月建設(shè)部頒布了《關(guān)于開展建設(shè)監(jiān)理工作的通知》，它標志著我國結(jié)合中國國情，參照國際慣例，建立起了具有中國特色的建設(shè)監(jiān)理機制。1989年7月，建設(shè)部頒布了《建設(shè)監(jiān)理試行規(guī)定》，1995年12月，建設(shè)部和國家計委聯(lián)合了《工程建設(shè)監(jiān)理規(guī)定》，從而我國建設(shè)監(jiān)理從試行階段轉(zhuǎn)入了全面推行階段。1997年中華人民共和國建筑法以法律制度的形式對工程監(jiān)理企業(yè)做出了明確的規(guī)定，從而促使建設(shè)工程監(jiān)理在全國范圍內(nèi)依法全面推行。2000年1月，國家《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》，奠定了我國建設(shè)工程監(jiān)理的法律基礎(chǔ)。
建設(shè)工程監(jiān)理具有服務(wù)性、科學(xué)性、獨立性和公正性，其主要是：為建設(shè)單位提供管理服務(wù)。要以科學(xué)的方法開展工作，監(jiān)理工程師不得與任何妨礙他作為一個獨立的咨詢工程師工作的商務(wù)活動有關(guān)，以事實為依據(jù)，以法律和有關(guān)合同為依據(jù)，在維護建設(shè)單位的合法權(quán)益時，不損害承建單位的合法權(quán)益。正因如此，我國實施建設(shè)工程監(jiān)理的時間雖然不長，但它所發(fā)揮的作用，已為政府和社會所承認。
工程項目風險管理是一個龐大的理論體系,涉及大量的數(shù)學(xué)模型。隨著現(xiàn)代計算機技術(shù)的發(fā)展以及計算方法的改進,應(yīng)用神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、遺傳算法等人工智能系統(tǒng)對工程項目風險管理實踐進行仿真和數(shù)值計算正成為一個充滿希望的研究領(lǐng)域。
4本地傳輸網(wǎng)綜合網(wǎng)管系統(tǒng)工程建設(shè)風險管理
一、風險管理概述
所謂風險管理（RiskManagement），就是人們對潛在的意外損失進行辨識、評估，并根據(jù)具體情況采取相應(yīng)的措施進行處理，即在主觀上盡可能有備無患或在無法避免時亦能尋求切實可行的補償措施，從而減少意外損失或進而使風險為我所用。
風險管理事關(guān)企業(yè)的存亡。不少企業(yè)家特別是投資商因忽視了風險管理或因?qū)︼L險估計不足或判斷錯誤，從而在經(jīng)營或在投資活動中遭受巨額虧損，甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)倒閉。
風險管理直接影響企業(yè)的經(jīng)濟效益。做好風險管理工作，可避免許多不必要的損失，從而降低成本，增加企業(yè)利潤。通過轉(zhuǎn)移風險，可將潛在的重大損失轉(zhuǎn)移給他人，例如保險公司。通過對風險進行恰當?shù)姆治?，做出正確的預(yù)測，可采取斷然措施以獲取意外利益。如果企業(yè)很好地管理了它可能遭遇的風險，就會產(chǎn)生安定和充滿信心的局面，企業(yè)的管理者就可以放心地研究并大膽地承擔有利可圖的業(yè)務(wù)。否則，就只能束手束腳，錯過贏利的大好時機。例如，當承包商不得不考慮其工程用材料可能漲價，他就勢必要囤積足夠的材料，從而占用大量資金。如果他同業(yè)主簽署的合同中，寫有對通貨膨脹的補救措施，如對材料按實結(jié)算或根據(jù)價格調(diào)值公式對材料差價給予補償，則該承包商就不必為此而擔憂，他可以將大筆資金用到更需要的地方。
做好風險管理有助于提高重大決策的質(zhì)量，例如，承包商考慮按租賃辦法解決施工所需機具問題，如果他忽視了租賃辦法可能帶來的除租金以外的麻煩問題，如損壞賠償，他很可能做出錯誤的決定。
當投資者或承包商做出投機冒險的決策時，如果能妥善地處理好采取這種決策時可能出現(xiàn)的一般風險，那么他就能更有效地處理該冒險舉動中的特殊風險。例如，一個企業(yè)有充分把握防止或應(yīng)付進入某一承包市場可能遇到的風險，他就可能更積極地擴大業(yè)務(wù)面，大膽地承攬大型工程。
風險管理能減弱企業(yè)的年利潤和現(xiàn)金流量的波動。如果企業(yè)管理人員能把這種波動控制在一定的幅度內(nèi)，其制定的計劃將會更加周密完善、實用可行。
如果企業(yè)家事前已有高度的風險意識，即使企業(yè)遭到一定的損失，也會臨危不亂，采取有效的補救措施。
做好風險管理，有助于確立企業(yè)的良好信譽，從而為企業(yè)的廣泛開拓業(yè)務(wù)打下良好的基礎(chǔ)。
風險管理還有助于加強企業(yè)的社會地位，有助于其履行社會責任，自然也有助于企業(yè)發(fā)展與其他合作者的友好協(xié)作關(guān)系。
隨著社會的不斷發(fā)展，行業(yè)間相互依賴日趨緊密，但彼此間的商業(yè)關(guān)系卻因競爭激烈而變化無常。永恒的信任不復(fù)存在，新的損失風險也不斷增加。因此風險研究與管理已成為企業(yè)的重要工作。
二、風險辨識與衡量
（一）風險辨識
辨識風險是風險管理的第一步。這項工作相當重要，它是整個風險管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。缺乏這一基礎(chǔ)，任何風險管理都是空中樓閣，毫無實現(xiàn)之可能。
風險辨識過程通常分6個步驟：
1.確認不確定性的客觀存在
這項工作包括兩項內(nèi)容：即首先要辨認所發(fā)現(xiàn)或推測的因素是否存在不確定性。如果是確定無疑的，則無所謂風險。眾所周知的結(jié)果不會構(gòu)成風險。例如承包商已知工程所在國的物價高昂而仍然決定投標，則物價高昂便不會成為風險，因為承包商已經(jīng)準備了對付高昂物價的辦法，有備而投標。確認不確定性的客觀存在的第二項內(nèi)容就是確認這種不確定性是客觀存在的，是確定無疑的，而不是憑空想像的。辨識風險的第一步工作就是確認不確定性和它的客觀存在。
2.建立初步清單
建立初步清單是辨識風險的操作起點。清單中應(yīng)明確列出客觀存在的和潛在的各種風險，應(yīng)包括各種影響生產(chǎn)率、操作運行、質(zhì)量和經(jīng)濟效益的各種因素。人們通常憑借企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)驗對其作出判斷。建立清單可采用商業(yè)清單辦法或通過對一系列調(diào)查表進行深入研究、分析而制定。例如工程承包中材料保管和運輸階段的風險初步清單可按以下模式制定（見下表）。
初步檢查清單通常作為風險管理工作的起點，作為確定更準確的清單的基礎(chǔ)。多數(shù)情況下，清單中必須列出有分析或參考價值的各種數(shù)據(jù)。
3.確立各種風險事件并推測其結(jié)果
根據(jù)初步風險清單中開列的各種重要的風險來源，推測與其相關(guān)聯(lián)的各種合理的可能性，包括贏利和損失、人身傷害、自然災(zāi)害、時間和成本、節(jié)約或超支等方面，重點應(yīng)是資金的財務(wù)結(jié)果。
4.制定風險預(yù)測圖
風險預(yù)測圖采用二維結(jié)構(gòu)（見下圖）。
圖中，第一維的不確定因素的評價與其發(fā)生概率相關(guān)，第二維的風險的評價與潛在的危害相關(guān)。這種二維圖形是一種重要的圖形表示，通過這種二維圖形評價某一潛在風險的相對重要性。鑒于風險是一種不確定性，并且與潛伏的危害性密切相關(guān)，因而可通過一種由曲線群構(gòu)成的風險預(yù)測圖表示。曲線群中每一曲線均表示相同的風險，但不確定性或者說其發(fā)生的概率與潛在的危害有所不同，因此各條曲線所反應(yīng)的風險程度也就不同。曲線距離原點越遠，風險就越大。
5.進行風險分類
對風險進行分類具有雙重目的：首先，通過對風險進行分類能加深對風險的認識和理解，其次，通過分類，辨清了風險的性質(zhì)，從而有助于制定風險管理的目標。
風險分類有多種方法，有些人注重于開列清單，不管概率大小和輕重程度，統(tǒng)統(tǒng)羅列，有些人則根據(jù)其造成影響的嚴重程度分類列舉；但許多人往往忽視了不同風險事件之間的聯(lián)系。正確的方法應(yīng)該是依據(jù)風險的性質(zhì)和可能的結(jié)果及彼此間可能發(fā)生的關(guān)系進行風險分類。這樣的風險分類能更徹底地理解風險，預(yù)測其結(jié)果，且有助于發(fā)現(xiàn)與其關(guān)聯(lián)的各方面的因素。常見的分類方法是以若干個目錄組成框架形式，每個目錄中都列出不同種類的風險，并針對各個風險進行全面檢查。這樣可避免僅重視某一個風險而忽視其他風險的現(xiàn)象。以工程承包為例（見表），分類框架可由6個風險目錄組成，各個目錄中均列出典型風險。雖然難免有某些遺漏，但畢竟多數(shù)典型的風險能反映出來。
上表僅為風險分類的一個實例。不同的項目，其分類的內(nèi)容自然不會一樣。但以框架形式分列能給人一目了然的效果，且能顯示邏輯開發(fā)分類框架的優(yōu)點。
6.建立風險目錄摘要
這是風險辨識過程的最后一個步驟。通過建立風險目錄摘要，可將項目可能面臨的風險匯總并排列出輕重緩急，能給人一種總體風險印象圖。而且能把全體項目人員都統(tǒng)一起來，使各人不再僅僅考慮自己所面臨的風險，而且能自覺地意識到項目的其他管理人員的風險，還能預(yù)感到項目中各種風險之間的聯(lián)系和可能發(fā)生的連鎖反應(yīng)。當然，風險目錄摘要并非一成不變，風險管理人員應(yīng)隨著信息的變化和風險的演變而及時更新。下表為風險目錄摘要的實例，供風險管理人員參考。
（二）風險衡量
辨識企業(yè)或經(jīng)營活動所面臨的各種風險之后，應(yīng)分別對各種風險進行衡量，從而進行比較，以確定各種風險的相對重要性。
衡量風險時應(yīng)考慮兩個方面：損失發(fā)生的頻率或發(fā)生的次數(shù)和這些損失的嚴重性，而損失的嚴重性比其發(fā)生的頻率或次數(shù)更為重要。例如工程完全毀損雖然只有一次，但這一次足可造成致命損傷；而局部塌方雖有多處或發(fā)生較為頻繁，卻不致使工程全部毀損。
衡量風險的潛在損失的最重要的方法是研究風險的概率分布。這也是當前國際工程風險管理最常用的方法之一。概率分布不僅能使人們能比較準確地衡量風險，還可能有助于選定風險管理決策。
三、風險分析與評估
風險分析是指應(yīng)用各種風險分析技術(shù)，用定性、定量或兩者相結(jié)合的方式處理不確定性的過程，其目的是評價風險的可能影響。風險分析和評估是風險辨識和管理之間聯(lián)系的紐帶，是決策的基礎(chǔ)。
在項目生命周期的全過程中，會出現(xiàn)各種不確定性，這些不確定性將對項目目標的實現(xiàn)產(chǎn)生積極或消極影響。項目風險分析就是對將會出現(xiàn)的各種不確定性及其可能造成的各種影響和影響程度進行恰如其分的分析和評估。通過對那些不太明顯的不確定性的關(guān)注，對風險影響的揭示，對潛在風險的分析和對自身能力的評估，采取相應(yīng)的對策，從而達到降低風險的不利影響或減少其發(fā)生的可能性之目的。
風險分析具有以下好處：
（1）使項目選定在成本估計和進度安排方面更現(xiàn)實、可靠。
（2）使決策人能更好地、更準確地認識風險、風險對項目的影響及風險之間的相互作用。
（3）有助于決策人制定更完備的應(yīng)急計劃，有效地選擇風險防范措施。
（4）有助于決策人選定最合適的委托或承攬方式。
（5）能提高決策者的決策水平，加強他們的風險意識，開闊視野，提高風險管理水平。
風險分析包括以下三個必不可少的主要步驟：
1.采集數(shù)據(jù)
首先必須采集與所要分析的風險相關(guān)的各種數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)可以從投資者或者承包商過去類似項目經(jīng)驗的歷史記錄中獲得。所采集的數(shù)據(jù)必須是客觀的、可統(tǒng)計的。
某些情況下，直接的歷史數(shù)據(jù)資料還不夠充分，尚需主觀評價，特別是哪些對投資者來講在技術(shù)、商務(wù)和環(huán)境方面都比較新的項目，需要通過專家調(diào)查方法獲得具有經(jīng)驗性和專業(yè)知識的主觀評價。
2.完成不確定性模型
以已經(jīng)得到的有關(guān)風險的信息為基礎(chǔ)，對風險發(fā)生的可能性和可能的結(jié)果給以明確的定量化。通常用概率來表示風險發(fā)生的可能性，可能的結(jié)果體現(xiàn)在項目現(xiàn)金流表上，用貨幣表示。
3.對風險影響進行評價
在不同風險事件的不確定性已經(jīng)模型化后，緊接著就要評價這些風險的全面影響。通過評價把不確定性與可能結(jié)果結(jié)合起來。
常見的風險分析方法有八種：即調(diào)查和專家打分法、層次分析法、模糊數(shù)學(xué)法、統(tǒng)計和概率法、敏感性分析法、蒙特卡羅模擬、CIM模型、影響圖。其中前兩種方法側(cè)重于定性分析，中間三種側(cè)重于定量分析，而后三種則側(cè)重綜合分析。
四、風險防范與對策
風險的防范手段有多種多樣，但歸納起來不外乎以下兩種最基本的手段：
采用風險控制措施來降低企業(yè)的預(yù)期損失或使這種損失更具有可測性，從而改變風險。這種手段包括風險回避、損失控制、風險分隔及風險轉(zhuǎn)移等。
采用財務(wù)措施處理業(yè)經(jīng)發(fā)生的損失，包括購買保險、風險自留和自我保險等。
（一）風險控制措施
1.風險回避
風險回避主要是中斷風險源，使其不致發(fā)生或遏制其發(fā)展。這種手段主要包括：
（1）拒絕承擔風險
采取這種手段有時可能不得不做出一些必要的犧牲，但較之承擔風險，這些犧牲比風險真正發(fā)生時可能造成的損失要小得多，甚至微不足道。例如投資因選址不慎而在河谷建造的工廠，而保險公司又不愿為其承擔保險責任。當投資人意識到在河谷建廠將必不可避免要受到洪水威脅，且又別無防范措施時，他只好放棄該建廠項目。雖然他在建廠準備階段耗費了不少投資，但與其廠房建成后被洪水沖毀，不如及早改弦易轍，另謀理想的廠址。這種破財消災(zāi)的辦法在國際事務(wù)中也是常見的。
（2）放棄業(yè)經(jīng)承擔的風險以避免更大的損失
實踐中這種情況經(jīng)常發(fā)生。事實證明這是緊急自救的最佳辦法。作為工程承包商，在投標決策階段難免會因為某些失誤而鑄成大錯。如果不及時采取措施，就有可能一敗涂地。例如某承包商在投標承包一項皇宮建造項目的，誤將純金扶手譯成鍍金扶手，按鍍金扶手報價，僅此一項就相差100多萬美元，而承包商又不能以自己所犯的錯誤為由要求廢約，否則要承擔違約責任。風險已經(jīng)注定，只有尋找機會讓業(yè)主自動提出放棄該項目。于是他們通過各種途徑，求助于第三者游說，使國王自己主動下令放棄該項工程。這樣承包商不僅避免了業(yè)已注定的風險，而且利用業(yè)主主動放棄項目進行索賠，從而獲得一筆可觀的額外收入。
轉(zhuǎn)包工程也是回避風險的有效手段之一。許多情況下，業(yè)主并不禁止轉(zhuǎn)包。如果承包商經(jīng)過分析認定工程已注定難逃虧損厄運，他只有采取轉(zhuǎn)嫁風險的辦法。有些項目對于某些承包商可能風險較大，但對于另一些承包商則并不一定有風險。因為不同的承包商具有不同的優(yōu)勢。例如中國一家承包商以低價標獲取非洲某國的一項大型公路項目。該承包商在當?shù)貨]有基地，所有物資及人員都必須由國內(nèi)調(diào)撥。這種情況下，如果堅持獨家實施該項目，勢必虧損相當嚴重。該承包商經(jīng)過分析比較，決定將工程的大部分轉(zhuǎn)包給另一家在當?shù)匾延惺┕ぴO(shè)備和人員的公司，只留下很小的一部分任務(wù)自己完成，從而轉(zhuǎn)移了風險，而這一風險對于承接轉(zhuǎn)包任務(wù)的承包商則不再是風險了，因為他具有足夠的條件承接這項任務(wù)。
回避風險雖然是一種風險防范措施，但應(yīng)該承認這是一種消極的防范手段。因為回避風險固然能避免損失，但同時也失去了獲利的機會。處處回避，事事回避，其結(jié)果只能是停止發(fā)展。如果企業(yè)家想生存圖發(fā)展，又想回避其預(yù)測的某種風險，最好的辦法是采用除回避以外的其他手段。
2.損失控制
風險防范的第二種手段是控制損失。損失控制包括兩方面的工作：①減少損失發(fā)生的機會即損失預(yù)防；②降低損失的嚴重性即遏制損失加劇，設(shè)法使損失最小化。
（1）預(yù)防損失
預(yù)防損失系指采取各種預(yù)防措施以杜絕損失發(fā)生的可能。例如房屋建造者通過改變建筑用料以防止用料不當而倒塌；供應(yīng)商通過擴大供應(yīng)渠道以避免貨物滯銷；承包商通過提高質(zhì)量控制標準以防止因質(zhì)量不合格而返工或罰款；生產(chǎn)管理人員通過加強安全教育和強化安全措施，減少事故發(fā)生的機會等等。在商業(yè)交易中，交易的各方都把損失預(yù)防作為重要事項。業(yè)主要求承包商出具各種保函就是為了防止承包商不履約或履約不力；而承包商要求在合同條款中賦予其索賠權(quán)利也是為了防止業(yè)主違約或發(fā)生種種不測事件。
（2）減少損失
減少損失系指在風險損失已經(jīng)不可避免地發(fā)生的情況下，通過種種措施以遏制損失繼續(xù)惡化或局限其擴展范圍使其不再蔓延或擴展，也就是說使損失局部化。例如承包商在業(yè)主付款誤期超過合同規(guī)定期限情況下采取停工或撤出隊伍并提出索賠要求甚至提訟；業(yè)主在確信某承包商無力繼續(xù)實施其委托的工程時立即撤換承包商；施工事故發(fā)生后采取緊急救護；安裝火災(zāi)警報系統(tǒng)；投資商控制內(nèi)部核算；制定種種資金運籌方案等都是為了達到減少損失的目的。
（3）損失控制
控制損失通常可采用以下辦法：
①預(yù)防危險源的產(chǎn)生；
②減少構(gòu)成危險的數(shù)量因素；
③防止已經(jīng)存在的危險的擴散；
④降低危險擴散的速度，限制危險空間；
⑤在時間和空間上將危險與保護對象隔離；
⑥借助物質(zhì)障礙將危險與保護對象隔離；
⑦改變危險的有關(guān)基本特征；
⑧增強被保護對象對危險的抵抗力，如增強建筑物的防火和防震性能；
⑨迅速處理環(huán)境危險已經(jīng)造成的損害；
⑩穩(wěn)定、修復(fù)、更新遭受損害的物體。
控制損失應(yīng)采取主動，以預(yù)防為主，防控結(jié)合。應(yīng)認真研究測定風險的根源。就某一行為或項目而言，應(yīng)在計劃、執(zhí)行及施救各個階段進行風險控制分析?？刂茡p失的第一步是識別和分析已經(jīng)發(fā)生或已經(jīng)引起或?qū)⒁鸬奈ｋU。分析應(yīng)從兩方面著手：
①損失分析。通常可采取建立信息人員網(wǎng)絡(luò)和編制損失報表。分析損失報表時不能只考慮已造成損失的數(shù)據(jù)，應(yīng)將僥幸事件或幾乎失誤或險些造成損失的事件和現(xiàn)象都列入報表并認真研究和分析。
②危險分析。危險分析包括對已經(jīng)造成事故或損失的危險和很可能造成損失或險些造成損失的危險的分析。除對與事故直接相關(guān)的各方面因素進行必要的調(diào)查外，還應(yīng)調(diào)查那些在早期損失中曾給企業(yè)造成損失的其他危險重復(fù)發(fā)生的可能性。此外，還應(yīng)調(diào)查其他同類企業(yè)或類似項目實施過程中曾經(jīng)有過的危險或損失。
3.分離風險
分離風險系指將各風險單位分離間隔，以避免發(fā)生連鎖反應(yīng)或互相牽連。這種處理可以將風險局限在一定的范圍內(nèi)，從而達到減少損失的目的。
風險分離常用于承包工程中的設(shè)備采購。為了盡量減少因匯率波動而遭致的匯率風險，承包商可在若干不同的國家采購設(shè)備，付款采用多種貨幣。比如在德國采購支付馬克，在日本采購支付日元，在美國采購支付美元等。這樣即使發(fā)生大幅度波動，也不會全都導(dǎo)致?lián)p失風險。以日元、馬克支付的采購可能因其升值而導(dǎo)致?lián)p失，但以美元支付的采購則可以因其貶值而獲得節(jié)省開支的機會。在施工過程中，承包商對材料進行分隔存放也是風險分離手段。因為分隔存放無疑分離了風險單位。各個風險單位不會具有同樣的風險源，而且各自的風險源也不會互相影響。這樣就可以避免材料集中于一處時可能遭受同樣的損失。
4.風險分散
風險分散與風險分離不一樣，后者是對風險單位進行分隔、限制以避免互相波及，從而發(fā)生連鎖反應(yīng)；而風險分散則是通過增加風險單位以減輕總體風險的壓力，達到共同分攤集體風險的目的。例如企業(yè)內(nèi)部擴張，增設(shè)實體以分散風險或企業(yè)兼并從而加大風險承受能力。對于工程承包商，風險分散應(yīng)成為其經(jīng)營的主要策略之一。例如多攬項目、廣種博收即可避免單一項目上的過大風險。承包工程付款采用多種貨幣組合也是基于風險分散的原理。
5.風險轉(zhuǎn)移
風險轉(zhuǎn)移是風險控制的另一種手段。經(jīng)營實踐中有些風險無法通過上述手段進行有效控制，經(jīng)營者只好采取轉(zhuǎn)移手段以保護自己。風險轉(zhuǎn)移并非損失轉(zhuǎn)嫁。這種手段也不能被認為是損人利己有損商業(yè)道德，因為有許多風險對一些人的確可能造成損失，但轉(zhuǎn)移后并不一定同樣給他人造成損失。其原因是各人的優(yōu)劣勢不一樣，因而對風險的承受能力也不一樣。
風險轉(zhuǎn)移的手段常用于工程承包中的分包和轉(zhuǎn)包、技術(shù)轉(zhuǎn)讓或財產(chǎn)出租。合同、技術(shù)或財產(chǎn)的所有人通過分包或轉(zhuǎn)包工程、轉(zhuǎn)讓技術(shù)或合同、出租設(shè)備或房屋等手段將應(yīng)由其自身全部承擔的風險部分或全部轉(zhuǎn)移至他人，從而減輕自身的風險壓力。
（二）運用財務(wù)對策控制風險
1.風險的財務(wù)轉(zhuǎn)移
所謂風險的財務(wù)轉(zhuǎn)移，系指風險轉(zhuǎn)移人尋求用外來資金補償確實會發(fā)生或業(yè)已發(fā)生的風險。風險的財務(wù)轉(zhuǎn)移包括保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移即通過保險進行轉(zhuǎn)移，和非保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移即通過合同條款達到轉(zhuǎn)移之目的。
保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移的實施手段是購買保險。通過保險，投保人將自己本應(yīng)承擔的歸咎責任（因他人過失而承擔的責任）和賠償責任（因本人過失或不可抗力所造成損失的賠償責任）轉(zhuǎn)嫁給保險公司，從而使自己免受風險損失。非保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移的實施手段則是除保險以外的其他經(jīng)濟行為。例如，根據(jù)工程承包合同，業(yè)主可將其對公眾在建筑物附近受到傷害的部分或全部責任轉(zhuǎn)移至建筑承包商，這種轉(zhuǎn)移屬于非保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移。而建筑承包商則可以通過投保第三者責任險又將這一風險轉(zhuǎn)移至保險公司，這種風險轉(zhuǎn)移屬于保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移。
非保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移的另一種形式就是通過擔保銀行或保險公司開具保證書或保函。根據(jù)保證書或保函，保證人保證委托人對債權(quán)人履行某種明確的義務(wù)。保證人必須履行擔保義務(wù)。否則債權(quán)人可以依據(jù)保證書或保函向保證人索要罰金，然后保證人可以向委托人追償其損失。通常情況下，保證人或擔保人簽發(fā)保證書或保函時，要求委托人提交一筆現(xiàn)金或債券或不動產(chǎn)作抵押，以備自己轉(zhuǎn)嫁損失賠償。通過這種形式，債權(quán)人可將債務(wù)人違約的風險轉(zhuǎn)移給保證人。
非保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移還有一種形式——風險中性化。這是一個平衡損失和收益機會的過程。例如承包商擔心原材料價格變化而進行套期交易，出口商擔心外匯匯率波動而進行期貨買賣等。不過采取風險中性化手段沒有機會從投機風險中獲益。因此，這種手段只是一種防身術(shù)，只能保證自己不受風險損失而已。
2.風險自留
風險自留即是將風險留給自己承擔，不予轉(zhuǎn)移。這種手段有時是無意識的，即當初并不曾預(yù)測到，不曾有意識地采取種種有效措施，以致最后只好由自己承受；但有時也可以是主動的，即經(jīng)營者有意識、有計劃地將若干風險主動留給自己。這種情況下，風險承受人通常已做好了處理風險的準備。
主動的或有計劃的風險自留是否合理明智取決于風險自留決策的有關(guān)環(huán)境。不過應(yīng)指出，風險是否自留，這是一項困難的抉擇。
風險自留在一些情況下是惟一可能的對策。有時企業(yè)不能預(yù)防損失，回避又不可能，且沒有轉(zhuǎn)移的可能性，企業(yè)別無選擇，只能自留風險。
決定風險自留必須符合以下條件之一：
（1）自留費用低于保險公司所收取的費用；
（2）企業(yè)的期望損失低于保險人的估計；
（3）企業(yè)有較多的風險單位（意味著單位風險小，且企業(yè)有能力準確地預(yù)測其損失）；
（4）企業(yè)的最大潛在損失或最大期望損失較??；
（5）短期內(nèi)企業(yè)有承受最大潛在損失或最大期望損失的經(jīng)濟能力；
（6）風險管理目標可以承受年度損失的重大差異；
（7）費用和損失支付分布于很長的時間里，因而導(dǎo)致很大的機會成本；
（8）投資機會很好；
（9）內(nèi)部服務(wù)或非保險人服務(wù)優(yōu)良。
一、風險管理概述
所謂風險管理（RiskManagement），就是人們對潛在的意外損失進行辨識、評估，并根據(jù)具體情況采取相應(yīng)的措施進行處理，即在主觀上盡可能有備無患或在無法避免時亦能尋求切實可行的補償措施，從而減少意外損失或進而使風險為我所用。
風險管理事關(guān)企業(yè)的存亡。不少企業(yè)家特別是投資商因忽視了風險管理或因?qū)︼L險估計不足或判斷錯誤，從而在經(jīng)營或在投資活動中遭受巨額虧損，甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)倒閉。
風險管理直接影響企業(yè)的經(jīng)濟效益。做好風險管理工作，可避免許多不必要的損失，從而降低成本，增加企業(yè)利潤。通過轉(zhuǎn)移風險，可將潛在的重大損失轉(zhuǎn)移給他人，例如保險公司。通過對風險進行恰當?shù)姆治觯龀稣_的預(yù)測，可采取斷然措施以獲取意外利益。如果企業(yè)很好地管理了它可能遭遇的風險，就會產(chǎn)生安定和充滿信心的局面，企業(yè)的管理者就可以放心地研究并大膽地承擔有利可圖的業(yè)務(wù)。否則，就只能束手束腳，錯過贏利的大好時機。例如，當承包商不得不考慮其工程用材料可能漲價，他就勢必要囤積足夠的材料，從而占用大量資金。如果他同業(yè)主簽署的合同中，寫有對通貨膨脹的補救措施，如對材料按實結(jié)算或根據(jù)價格調(diào)值公式對材料差價給予補償，則該承包商就不必為此而擔憂，他可以將大筆資金用到更需要的地方。
做好風險管理有助于提高重大決策的質(zhì)量，例如，承包商考慮按租賃辦法解決施工所需機具問題，如果他忽視了租賃辦法可能帶來的除租金以外的麻煩問題，如損壞賠償，他很可能做出錯誤的決定。
當投資者或承包商做出投機冒險的決策時，如果能妥善地處理好采取這種決策時可能出現(xiàn)的一般風險，那么他就能更有效地處理該冒險舉動中的特殊風險。例如，一個企業(yè)有充分把握防止或應(yīng)付進入某一承包市場可能遇到的風險，他就可能更積極地擴大業(yè)務(wù)面，大膽地承攬大型工程。
風險管理能減弱企業(yè)的年利潤和現(xiàn)金流量的波動。如果企業(yè)管理人員能把這種波動控制在一定的幅度內(nèi)，其制定的計劃將會更加周密完善、實用可行。
如果企業(yè)家事前已有高度的風險意識，即使企業(yè)遭到一定的損失，也會臨危不亂，采取有效的補救措施。
做好風險管理，有助于確立企業(yè)的良好信譽，從而為企業(yè)的廣泛開拓業(yè)務(wù)打下良好的基礎(chǔ)。
風險管理還有助于加強企業(yè)的社會地位，有助于其履行社會責任，自然也有助于企業(yè)發(fā)展與其他合作者的友好協(xié)作關(guān)系。
隨著社會的不斷發(fā)展，行業(yè)間相互依賴日趨緊密，但彼此間的商業(yè)關(guān)系卻因競爭激烈而變化無常。永恒的信任不復(fù)存在，新的損失風險也不斷增加。因此風險研究與管理已成為企業(yè)的重要工作。
二、風險辨識與衡量
（一）風險辨識
辨識風險是風險管理的第一步。這項工作相當重要，它是整個風險管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。缺乏這一基礎(chǔ)，任何風險管理都是空中樓閣，毫無實現(xiàn)之可能。
風險辨識過程通常分6個步驟：
1.確認不確定性的客觀存在
這項工作包括兩項內(nèi)容：即首先要辨認所發(fā)現(xiàn)或推測的因素是否存在不確定性。如果是確定無疑的，則無所謂風險。眾所周知的結(jié)果不會構(gòu)成風險。例如承包商已知工程所在國的物價高昂而仍然決定投標，則物價高昂便不會成為風險，因為承包商已經(jīng)準備了對付高昂物價的辦法，有備而投標。確認不確定性的客觀存在的第二項內(nèi)容就是確認這種不確定性是客觀存在的，是確定無疑的，而不是憑空想像的。辨識風險的第一步工作就是確認不確定性和它的客觀存在。
2.建立初步清單
建立初步清單是辨識風險的操作起點。清單中應(yīng)明確列出客觀存在的和潛在的各種風險，應(yīng)包括各種影響生產(chǎn)率、操作運行、質(zhì)量和經(jīng)濟效益的各種因素。人們通常憑借企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)驗對其作出判斷。建立清單可采用商業(yè)清單辦法或通過對一系列調(diào)查表進行深入研究、分析而制定。例如工程承包中材料保管和運輸階段的風險初步清單可按以下模式制定（見下表）。
材料保管和運輸風險清
會計科目
材料、人員或活動
潛在損失
危險
存貨
原材料
供應(yīng)商的生產(chǎn)廠家保管
運至供應(yīng)商倉庫途中
存放于供應(yīng)商倉庫
運至承包商的預(yù)制構(gòu)件廠
存放于構(gòu)件廠倉庫
運至加工車間
預(yù)制過程中
預(yù)制完畢養(yǎng)護
運至工地途中
存放于工地
進入工程整體
財產(chǎn)損失
直接損失
間接損失
凈收入損失
責任損失
火災(zāi)，風暴
爆炸
其他自然危險
盜竊
其他人為危險
過失
違約
傷害雇員
汽車事故
初步檢查清單通常作為風險管理工作的起點，作為確定更準確的清單的基礎(chǔ)。多數(shù)情況下，清單中必須列出有分析或參考價值的各種數(shù)據(jù)。
3.確立各種風險事件并推測其結(jié)果
根據(jù)初步風險清單中開列的各種重要的風險來源，推測與其相關(guān)聯(lián)的各種合理的可能性，包括贏利和損失、人身傷害、自然災(zāi)害、時間和成本、節(jié)約或超支等方面，重點應(yīng)是資金的財務(wù)結(jié)果。
4.制定風險預(yù)測圖
風險預(yù)測圖采用二維結(jié)構(gòu)（見下圖）。
圖中，第一維的不確定因素的評價與其發(fā)生概率相關(guān)，第二維的風險的評價與潛在的危害相關(guān)。這種二維圖形是一種重要的圖形表示，通過這種二維圖形評價某一潛在風險的相對重要性。鑒于風險是一種不確定性，并且與潛伏的危害性密切相關(guān)，因而可通過一種由曲線群構(gòu)成的風險預(yù)測圖表示。曲線群中每一曲線均表示相同的風險，但不確定性或者說其發(fā)生的概率與潛在的危害有所不同，因此各條曲線所反應(yīng)的風險程度也就不同。曲線距離原點越遠，風險就越大。
5.進行風險分類
對風險進行分類具有雙重目的：首先，通過對風險進行分類能加深對風險的認識和理解，其次，通過分類，辨清了風險的性質(zhì)，從而有助于制定風險管理的目標。
風險分類有多種方法，有些人注重于開列清單，不管概率大小和輕重程度，統(tǒng)統(tǒng)羅列，有些人則根據(jù)其造成影響的嚴重程度分類列舉；但許多人往往忽視了不同風險事件之間的聯(lián)系。正確的方法應(yīng)該是依據(jù)風險的性質(zhì)和可能的結(jié)果及彼此間可能發(fā)生的關(guān)系進行風險分類。這樣的風險分類能更徹底地理解風險，預(yù)測其結(jié)果，且有助于發(fā)現(xiàn)與其關(guān)聯(lián)的各方面的因素。常見的分類方法是以若干個目錄組成框架形式，每個目錄中都列出不同種類的風險，并針對各個風險進行全面檢查。這樣可避免僅重視某一個風險而忽視其他風險的現(xiàn)象。以工程承包為例（見表），分類框架可由6個風險目錄組成，各個目錄中均列出典型風險。雖然難免有某些遺漏，但畢竟多數(shù)典型的風險能反映出來。
風險分類
風險目錄
典型的風險
不可預(yù)見損失
洪水、地震、火災(zāi)，狂風、閃電、塌方
有形的損失
結(jié)構(gòu)破壞、設(shè)備損壞、勞務(wù)人員傷亡、材料設(shè)備發(fā)生火災(zāi)或被盜竊
財務(wù)和經(jīng)濟
通貨膨脹、能否得到業(yè)主資金、匯率浮動、分包商的財務(wù)風險
政治和環(huán)境
法律和法規(guī)的變化、戰(zhàn)爭和內(nèi)亂、注冊和審批、污染和安全規(guī)則、沒收、禁運
設(shè)計
設(shè)計失誤、忽略、錯誤、規(guī)范不充分
與施工有關(guān)的事件
氣候、勞務(wù)爭端（Dispute）和罷工，勞動生產(chǎn)率、不同的現(xiàn)場條件、失誤的工作、設(shè)計變更，設(shè)備缺陷（Defect）
上表僅為風險分類的一個實例。不同的項目，其分類的內(nèi)容自然不會一樣。但以框架形式分列能給人一目了然的效果，且能顯示邏輯開發(fā)分類框架的優(yōu)點。
6.建立風險目錄摘要
這是風險辨識過程的最后一個步驟。通過建立風險目錄摘要，可將項目可能面臨的風險匯總并排列出輕重緩急，能給人一種總體風險印象圖。而且能把全體項目人員都統(tǒng)一起來，使各人不再僅僅考慮自己所面臨的風險，而且能自覺地意識到項目的其他管理人員的風險，還能預(yù)感到項目中各種風險之間的聯(lián)系和可能發(fā)生的連鎖反應(yīng)。當然，風險目錄摘要并非一成不變，風險管理人員應(yīng)隨著信息的變化和風險的演變而及時更新。下表為風險目錄摘要的實例，供風險管理人員參考。
風險目錄摘要清單范
項目名稱
評述
日期
負責人
>風險事件<
風險事件摘要
風險條件變量
（二）風險衡量
辨識企業(yè)或經(jīng)營活動所面臨的各種風險之后，應(yīng)分別對各種風險進行衡量，從而進行比較，以確定各種風險的相對重要性。
衡量風險時應(yīng)考慮兩個方面：損失發(fā)生的頻率或發(fā)生的次數(shù)和這些損失的嚴重性，而損失的嚴重性比其發(fā)生的頻率或次數(shù)更為重要。例如工程完全毀損雖然只有一次，但這一次足可造成致命損傷；而局部塌方雖有多處或發(fā)生較為頻繁，卻不致使工程全部毀損。
衡量風險的潛在損失的最重要的方法是研究風險的概率分布。這也是當前國際工程風險管理最常用的方法之一。概率分布不僅能使人們能比較準確地衡量風險，還可能有助于選定風險管理決策。
三、風險分析與評估
風險分析是指應(yīng)用各種風險分析技術(shù)，用定性、定量或兩者相結(jié)合的方式處理不確定性的過程，其目的是評價風險的可能影響。風險分析和評估是風險辨識和管理之間聯(lián)系的紐帶，是決策的基礎(chǔ)。
在項目生命周期的全過程中，會出現(xiàn)各種不確定性，這些不確定性將對項目目標的實現(xiàn)產(chǎn)生積極或消極影響。項目風險分析就是對將會出現(xiàn)的各種不確定性及其可能造成的各種影響和影響程度進行恰如其分的分析和評估。通過對那些不太明顯的不確定性的關(guān)注，對風險影響的揭示，對潛在風險的分析和對自身能力的評估，采取相應(yīng)的對策，從而達到降低風險的不利影響或減少其發(fā)生的可能性之目的。
風險分析具有以下好處：
（1）使項目選定在成本估計和進度安排方面更現(xiàn)實、可靠。
（2）使決策人能更好地、更準確地認識風險、風險對項目的影響及風險之間的相互作用。
（3）有助于決策人制定更完備的應(yīng)急計劃，有效地選擇風險防范措施。
（4）有助于決策人選定最合適的委托或承攬方式。
（5）能提高決策者的決策水平，加強他們的風險意識，開闊視野，提高風險管理水平。
風險分析包括以下三個必不可少的主要步驟：
1.采集數(shù)據(jù)
首先必須采集與所要分析的風險相關(guān)的各種數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)可以從投資者或者承包商過去類似項目經(jīng)驗的歷史記錄中獲得。所采集的數(shù)據(jù)必須是客觀的、可統(tǒng)計的。
某些情況下，直接的歷史數(shù)據(jù)資料還不夠充分，尚需主觀評價，特別是哪些對投資者來講在技術(shù)、商務(wù)和環(huán)境方面都比較新的項目，需要通過專家調(diào)查方法獲得具有經(jīng)驗性和專業(yè)知識的主觀評價。
2.完成不確定性模型
以已經(jīng)得到的有關(guān)風險的信息為基礎(chǔ)，對風險發(fā)生的可能性和可能的結(jié)果給以明確的定量化。通常用概率來表示風險發(fā)生的可能性，可能的結(jié)果體現(xiàn)在項目現(xiàn)金流表上，用貨幣表示。
3.對風險影響進行評價
在不同風險事件的不確定性已經(jīng)模型化后，緊接著就要評價這些風險的全面影響。通過評價把不確定性與可能結(jié)果結(jié)合起來。
常見的風險分析方法有八種：即調(diào)查和專家打分法、層次分析法、模糊數(shù)學(xué)法、統(tǒng)計和概率法、敏感性分析法、蒙特卡羅模擬、CIM模型、影響圖。其中前兩種方法側(cè)重于定性分析，中間三種側(cè)重于定量分析，而后三種則側(cè)重綜合分析。
四、風險防范與對策
風險的防范手段有多種多樣，但歸納起來不外乎以下兩種最基本的手段：
采用風險控制措施來降低企業(yè)的預(yù)期損失或使這種損失更具有可測性，從而改變風險。這種手段包括風險回避、損失控制、風險分隔及風險轉(zhuǎn)移等。
采用財務(wù)措施處理業(yè)經(jīng)發(fā)生的損失，包括購買保險、風險自留和自我保險等。
（一）風險控制措施
1.風險回避
風險回避主要是中斷風險源，使其不致發(fā)生或遏制其發(fā)展。這種手段主要包括：
（1）拒絕承擔風險
采取這種手段有時可能不得不做出一些必要的犧牲，但較之承擔風險，這些犧牲比風險真正發(fā)生時可能造成的損失要小得多，甚至微不足道。例如投資因選址不慎而在河谷建造的工廠，而保險公司又不愿為其承擔保險責任。當投資人意識到在河谷建廠將必不可避免要受到洪水威脅，且又別無防范措施時，他只好放棄該建廠項目。雖然他在建廠準備階段耗費了不少投資，但與其廠房建成后被洪水沖毀，不如及早改弦易轍，另謀理想的廠址。這種破財消災(zāi)的辦法在國際事務(wù)中也是常見的。
（2）放棄業(yè)經(jīng)承擔的風險以避免更大的損失
實踐中這種情況經(jīng)常發(fā)生。事實證明這是緊急自救的最佳辦法。作為工程承包商，在投標決策階段難免會因為某些失誤而鑄成大錯。如果不及時采取措施，就有可能一敗涂地。例如某承包商在投標承包一項皇宮建造項目的，誤將純金扶手譯成鍍金扶手，按鍍金扶手報價，僅此一項就相差100多萬美元，而承包商又不能以自己所犯的錯誤為由要求廢約，否則要承擔違約責任。風險已經(jīng)注定，只有尋找機會讓業(yè)主自動提出放棄該項目。于是他們通過各種途徑，求助于第三者游說，使國王自己主動下令放棄該項工程。這樣承包商不僅避免了業(yè)已注定的風險，而且利用業(yè)主主動放棄項目進行索賠，從而獲得一筆可觀的額外收入。
轉(zhuǎn)包工程也是回避風險的有效手段之一。許多情況下，業(yè)主并不禁止轉(zhuǎn)包。如果承包商經(jīng)過分析認定工程已注定難逃虧損厄運，他只有采取轉(zhuǎn)嫁風險的辦法。有些項目對于某些承包商可能風險較大，但對于另一些承包商則并不一定有風險。因為不同的承包商具有不同的優(yōu)勢。例如中國一家承包商以低價標獲取非洲某國的一項大型公路項目。該承包商在當?shù)貨]有基地，所有物資及人員都必須由國內(nèi)調(diào)撥。這種情況下，如果堅持獨家實施該項目，勢必虧損相當嚴重。該承包商經(jīng)過分析比較，決定將工程的大部分轉(zhuǎn)包給另一家在當?shù)匾延惺┕ぴO(shè)備和人員的公司，只留下很小的一部分任務(wù)自己完成，從而轉(zhuǎn)移了風險，而這一風險對于承接轉(zhuǎn)包任務(wù)的承包商則不再是風險了，因為他具有足夠的條件承接這項任務(wù)。
回避風險雖然是一種風險防范措施，但應(yīng)該承認這是一種消極的防范手段。因為回避風險固然能避免損失，但同時也失去了獲利的機會。處處回避，事事回避，其結(jié)果只能是停止發(fā)展。如果企業(yè)家想生存圖發(fā)展，又想回避其預(yù)測的某種風險，最好的辦法是采用除回避以外的其他手段。
2.損失控制
風險防范的第二種手段是控制損失。損失控制包括兩方面的工作：①減少損失發(fā)生的機會即損失預(yù)防；②降低損失的嚴重性即遏制損失加劇，設(shè)法使損失最小化。
（1）預(yù)防損失
預(yù)防損失系指采取各種預(yù)防措施以杜絕損失發(fā)生的可能。例如房屋建造者通過改變建筑用料以防止用料不當而倒塌；供應(yīng)商通過擴大供應(yīng)渠道以避免貨物滯銷；承包商通過提高質(zhì)量控制標準以防止因質(zhì)量不合格而返工或罰款；生產(chǎn)管理人員通過加強安全教育和強化安全措施，減少事故發(fā)生的機會等等。在商業(yè)交易中，交易的各方都把損失預(yù)防作為重要事項。業(yè)主要求承包商出具各種保函就是為了防止承包商不履約或履約不力；而承包商要求在合同條款中賦予其索賠權(quán)利也是為了防止業(yè)主違約或發(fā)生種種不測事件。
（2）減少損失
減少損失系指在風險損失已經(jīng)不可避免地發(fā)生的情況下，通過種種措施以遏制損失繼續(xù)惡化或局限其擴展范圍使其不再蔓延或擴展，也就是說使損失局部化。例如承包商在業(yè)主付款誤期超過合同規(guī)定期限情況下采取停工或撤出隊伍并提出索賠要求甚至提訟；業(yè)主在確信某承包商無力繼續(xù)實施其委托的工程時立即撤換承包商；施工事故發(fā)生后采取緊急救護；安裝火災(zāi)警報系統(tǒng)；投資商控制內(nèi)部核算；制定種種資金運籌方案等都是為了達到減少損失的目的。
（3）損失控制
控制損失通?？刹捎靡韵罗k法：
①預(yù)防危險源的產(chǎn)生；
②減少構(gòu)成危險的數(shù)量因素；
③防止已經(jīng)存在的危險的擴散；
④降低危險擴散的速度，限制危險空間；
⑤在時間和空間上將危險與保護對象隔離；
⑥借助物質(zhì)障礙將危險與保護對象隔離；
⑦改變危險的有關(guān)基本特征；
⑧增強被保護對象對危險的抵抗力，如增強建筑物的防火和防震性能；
⑨迅速處理環(huán)境危險已經(jīng)造成的損害；
⑩穩(wěn)定、修復(fù)、更新遭受損害的物體。
控制損失應(yīng)采取主動，以預(yù)防為主，防控結(jié)合。應(yīng)認真研究測定風險的根源。就某一行為或項目而言，應(yīng)在計劃、執(zhí)行及施救各個階段進行風險控制分析?？刂茡p失的第一步是識別和分析已經(jīng)發(fā)生或已經(jīng)引起或?qū)⒁鸬奈ｋU。分析應(yīng)從兩方面著手：
①損失分析。通常可采取建立信息人員網(wǎng)絡(luò)和編制損失報表。分析損失報表時不能只考慮已造成損失的數(shù)據(jù)，應(yīng)將僥幸事件或幾乎失誤或險些造成損失的事件和現(xiàn)象都列入報表并認真研究和分析。
②危險分析。危險分析包括對已經(jīng)造成事故或損失的危險和很可能造成損失或險些造成損失的危險的分析。除對與事故直接相關(guān)的各方面因素進行必要的調(diào)查外，還應(yīng)調(diào)查那些在早期損失中曾給企業(yè)造成損失的其他危險重復(fù)發(fā)生的可能性。此外，還應(yīng)調(diào)查其他同類企業(yè)或類似項目實施過程中曾經(jīng)有過的危險或損失。
3.分離風險
分離風險系指將各風險單位分離間隔，以避免發(fā)生連鎖反應(yīng)或互相牽連。這種處理可以將風險局限在一定的范圍內(nèi)，從而達到減少損失的目的。
風險分離常用于承包工程中的設(shè)備采購。為了盡量減少因匯率波動而遭致的匯率風險，承包商可在若干不同的國家采購設(shè)備，付款采用多種貨幣。比如在德國采購支付馬克，在日本采購支付日元，在美國采購支付美元等。這樣即使發(fā)生大幅度波動，也不會全都導(dǎo)致?lián)p失風險。以日元、馬克支付的采購可能因其升值而導(dǎo)致?lián)p失，但以美元支付的采購則可以因其貶值而獲得節(jié)省開支的機會。在施工過程中，承包商對材料進行分隔存放也是風險分離手段。因為分隔存放無疑分離了風險單位。各個風險單位不會具有同樣的風險源，而且各自的風險源也不會互相影響。這樣就可以避免材料集中于一處時可能遭受同樣的損失。
4.風險分散
風險分散與風險分離不一樣，后者是對風險單位進行分隔、限制以避免互相波及，從而發(fā)生連鎖反應(yīng)；而風險分散則是通過增加風險單位以減輕總體風險的壓力，達到共同分攤集體風險的目的。例如企業(yè)內(nèi)部擴張，增設(shè)實體以分散風險或企業(yè)兼并從而加大風險承受能力。對于工程承包商，風險分散應(yīng)成為其經(jīng)營的主要策略之一。例如多攬項目、廣種博收即可避免單一項目上的過大風險。承包工程付款采用多種貨幣組合也是基于風險分散的原理。
5.風險轉(zhuǎn)移
風險轉(zhuǎn)移是風險控制的另一種手段。經(jīng)營實踐中有些風險無法通過上述手段進行有效控制，經(jīng)營者只好采取轉(zhuǎn)移手段以保護自己。風險轉(zhuǎn)移并非損失轉(zhuǎn)嫁。這種手段也不能被認為是損人利己有損商業(yè)道德，因為有許多風險對一些人的確可能造成損失，但轉(zhuǎn)移后并不一定同樣給他人造成損失。其原因是各人的優(yōu)劣勢不一樣，因而對風險的承受能力也不一樣。
風險轉(zhuǎn)移的手段常用于工程承包中的分包和轉(zhuǎn)包、技術(shù)轉(zhuǎn)讓或財產(chǎn)出租。合同、技術(shù)或財產(chǎn)的所有人通過分包或轉(zhuǎn)包工程、轉(zhuǎn)讓技術(shù)或合同、出租設(shè)備或房屋等手段將應(yīng)由其自身全部承擔的風險部分或全部轉(zhuǎn)移至他人，從而減輕自身的風險壓力。
（二）運用財務(wù)對策控制風險
1.風險的財務(wù)轉(zhuǎn)移
所謂風險的財務(wù)轉(zhuǎn)移，系指風險轉(zhuǎn)移人尋求用外來資金補償確實會發(fā)生或業(yè)已發(fā)生的風險。風險的財務(wù)轉(zhuǎn)移包括保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移即通過保險進行轉(zhuǎn)移，和非保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移即通過合同條款達到轉(zhuǎn)移之目的。
保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移的實施手段是購買保險。通過保險，投保人將自己本應(yīng)承擔的歸咎責任（因他人過失而承擔的責任）和賠償責任（因本人過失或不可抗力所造成損失的賠償責任）轉(zhuǎn)嫁給保險公司，從而使自己免受風險損失。非保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移的實施手段則是除保險以外的其他經(jīng)濟行為。例如，根據(jù)工程承包合同，業(yè)主可將其對公眾在建筑物附近受到傷害的部分或全部責任轉(zhuǎn)移至建筑承包商，這種轉(zhuǎn)移屬于非保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移。而建筑承包商則可以通過投保第三者責任險又將這一風險轉(zhuǎn)移至保險公司，這種風險轉(zhuǎn)移屬于保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移。
非保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移的另一種形式就是通過擔保銀行或保險公司開具保證書或保函。根據(jù)保證書或保函，保證人保證委托人對債權(quán)人履行某種明確的義務(wù)。保證人必須履行擔保義務(wù)。否則債權(quán)人可以依據(jù)保證書或保函向保證人索要罰金，然后保證人可以向委托人追償其損失。通常情況下，保證人或擔保人簽發(fā)保證書或保函時，要求委托人提交一筆現(xiàn)金或債券或不動產(chǎn)作抵押，以備自己轉(zhuǎn)嫁損失賠償。通過這種形式，債權(quán)人可將債務(wù)人違約的風險轉(zhuǎn)移給保證人。
非保險的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移還有一種形式——風險中性化。這是一個平衡損失和收益機會的過程。例如承包商擔心原材料價格變化而進行套期交易，出口商擔心外匯匯率波動而進行期貨買賣等。不過采取風險中性化手段沒有機會從投機風險中獲益。因此，這種手段只是一種防身術(shù)，只能保證自己不受風險損失而已。
2.風險自留
風險自留即是將風險留給自己承擔，不予轉(zhuǎn)移。這種手段有時是無意識的，即當初并不曾預(yù)測到，不曾有意識地采取種種有效措施，以致最后只好由自己承受；但有時也可以是主動的，即經(jīng)營者有意識、有計劃地將若干風險主動留給自己。這種情況下，風險承受人通常已做好了處理風險的準備。
主動的或有計劃的風險自留是否合理明智取決于風險自留決策的有關(guān)環(huán)境。不過應(yīng)指出，風險是否自留，這是一項困難的抉擇。
風險自留在一些情況下是惟一可能的對策。有時企業(yè)不能預(yù)防損失，回避又不可能，且沒有轉(zhuǎn)移的可能性，企業(yè)別無選擇，只能自留風險。
決定風險自留必須符合以下條件之一：
（1）自留費用低于保險公司所收取的費用；
（2）企業(yè)的期望損失低于保險人的估計；
（3）企業(yè)有較多的風險單位（意味著單位風險小，且企業(yè)有能力準確地預(yù)測其損失）；
（4）企業(yè)的最大潛在損失或最大期望損失較??；
（5）短期內(nèi)企業(yè)有承受最大潛在損失或最大期望損失的經(jīng)濟能力；
（6）風險管理目標可以承受年度損失的重大差異；
（7）費用和損失支付分布于很長的時間里，因而導(dǎo)致很大的機會成本；
（8）投資機會很好；
（9）內(nèi)部服務(wù)或非保險人服務(wù)優(yōu)良。
文章編號 1674-3954（2013）09-0184-02
前言
對于工程建設(shè)從業(yè)者來說，不管從事何種崗位以及設(shè)計、業(yè)主、監(jiān)理方、施工方四方中哪一方，工程質(zhì)量是工程參與者的永恒主題。通過收集若干工程自破土動工至竣工驗收交付使用的信息，可以說在工程建設(shè)質(zhì)量方面，或多或少總會留有遺憾，甚至有較為嚴重影響建筑使用不便的質(zhì)量弊端。
1 風險意識的確立，風險問題思想上重視
1.1客觀影響不利因素多
我們知道，工程建設(shè)周期持續(xù)時間長，建設(shè)合作參與方多，手工作業(yè)比例高，自然環(huán)境條件影響大等諸多客觀條件致使工程質(zhì)量風險因素多，工程質(zhì)量波動大。各種成因風險因素都會不同程度地作用于工程，降低預(yù)期工程質(zhì)量，并對后續(xù)工序質(zhì)量產(chǎn)生錯綜復(fù)雜的影響。即風險事件或風險因素一旦發(fā)生成為現(xiàn)實，質(zhì)量損失不是單獨唯一的，而且會連鎖增加。
1.2質(zhì)量風險管理和質(zhì)量控制目標的統(tǒng)一性
風險管理和質(zhì)量目標管理不是平行對等的，而是依附于質(zhì)量管理體系存在并發(fā)揮作用，為目標控制服務(wù)的一種管理思想，結(jié)合控制措施，制定風險對策，更好地保證目標任務(wù)完成。
2 工程質(zhì)量要素風險認識
2.1人的要素
為完成項目目標任務(wù)的資源鏈中，人是所有資源中彈性最大和活力最強的因素，是能否使其它資源最優(yōu)化地組合并發(fā)揮最大效益的關(guān)鍵。從項目設(shè)計、施工、管理所有參與者（業(yè)主人員、設(shè)計人員、監(jiān)理人員、施工管理人員和操作人員），盡管在確保工程質(zhì)量方面分工不同，但都是質(zhì)量保證體系各個環(huán)節(jié)的實施者，同時也是責任者，且貫穿質(zhì)量保證體系的方案、控制措施、管理制度和過程方法全過程。工程質(zhì)量依賴于參與者的綜合素質(zhì)（管理能力、技術(shù)能力、工作效率、責任感、道德品質(zhì)），終歸為人的因素。
2.2材料（設(shè)備器具）要素
組成建筑實體材料（設(shè)備器具）滿足設(shè)計技術(shù)標準并符合驗收規(guī)范要求是質(zhì)量合格最基本的物質(zhì)基礎(chǔ)。目前市場完全具備供應(yīng)建筑工程材料（設(shè)備器具）條件的廠家眾多，但不容忽視的現(xiàn)實是誠信履約和過程管理問題。主要風險表現(xiàn)在：①經(jīng)復(fù)檢合格，但保證質(zhì)量程度不同。②掌握供應(yīng)商（廠家）資源有限導(dǎo)致不能完全保證做到質(zhì)量優(yōu)良價格合理。③質(zhì)量與預(yù)期目標發(fā)生偏離，過程供應(yīng)質(zhì)量不穩(wěn)定，難以保證持續(xù)性。④購供雙方僅著眼于自身利益，服務(wù)于工程整體利益的思想認識程度不足。
2.3資金投入要素
建設(shè)工程具有投資密集型，資金占用量大的特點。從建設(shè)工程投資方和承建方的心態(tài)分析，投資方希望以盡可能少的資金投入達到質(zhì)量目標，而承建方企及以較高造價承接工程履約合同，達到預(yù)期的利潤空間。這也正是合格質(zhì)量基礎(chǔ)上的滿足質(zhì)量目標要求程度和資金投入互為矛盾的表現(xiàn)，我們不能否認目前建筑市場的實際情況：①不同技能作業(yè)水平的專業(yè)勞務(wù)隊人工費價格差異較大。②滿足設(shè)計要求且質(zhì)量合格的材料（設(shè)備器具）存在價格差。③施工單位組織管理能力和技術(shù)管理水平的差別帶來的工程施工成本不同。所以如何平衡資金投入和工程質(zhì)量關(guān)系，并采取相應(yīng)的必要措施，是投資方須慎重考慮的問題。
3 工程質(zhì)量常見風險
建設(shè)工程質(zhì)量風險本身客觀存在，且一些風險事件具有普遍性，發(fā)生概率高。統(tǒng)計已建工程發(fā)生的質(zhì)量事件與風險概率，分析高概率事件（見表1）產(chǎn)生的成因，有利于從各方面進行有效的控制并制定針對措施，為質(zhì)量目標實現(xiàn)奠定管理基礎(chǔ)。
建筑工程風險對策（風險防范或風險管理）的風險回避、損失控制、風險轉(zhuǎn)移三種方式本文不做闡述，僅從風險自留的角度進行討論。通過分析以上高概率風險事件成因，使我們更加全面理解風險事件，認識風險事件，所以風險管理基于成因制定措施，結(jié)合質(zhì)量管理體系，才能切中要害，有的放矢。
4 質(zhì)量風險管理的措施
風險管理對策是為質(zhì)量風險管理目標控制服務(wù)的，從高概率風險事件入手，質(zhì)量目標達成更具有可操作性，效果也更為明顯。風險管理強調(diào)的是主動控制，根據(jù)風險事件和成因制定預(yù)防計劃和措施，避免風險事件的發(fā)生或盡可能降低風險事件的概率。同時，以建筑工程人、材、資金三要素制定的風險預(yù)防計劃和措施，應(yīng)根據(jù)建設(shè)活動參與方和各專業(yè)工程各自特點有所不同，否則同質(zhì)化地措施無法起到應(yīng)有的作用。
4.1人的風險管理
4.1.1工程設(shè)計方案確定
認識上高度重視，論證過程科學(xué)，方案確定慎重。業(yè)主方在確定建設(shè)方案時，對建設(shè)工程的用途、建筑面積劃分、配置功能等使用要求必須清晰，明確工程設(shè)計須達到的使用目標。防范使用功能描述不明了，定位模糊不清，輕率確定的風險。
4.1.2施工圖設(shè)計
（1）對施工圖紙設(shè)計須達到的深度，須說明清楚，且設(shè)計質(zhì)量違約條款在合同中約定明確；嚴格考察各專業(yè)設(shè)計人員資質(zhì)、業(yè)績和執(zhí)業(yè)經(jīng)驗；
（2）設(shè)計人員就專業(yè)采用方案和施工圖設(shè)計定期向業(yè)主進行通報，接受業(yè)主的合理化建議；
（3）業(yè)主參加各專業(yè)設(shè)計方案確定會議；跟蹤檢查設(shè)計人、校核人、審核人、審定人工作流程記錄；
（4）業(yè)主也可自行組織非設(shè)計方具有豐富經(jīng)驗專業(yè)人員進行專項審核；
（5）召開施工圖定稿前討論會。
4.1.3施工階段
（1）合同質(zhì)量條款約定明確，落實中標單位投標時確定的項目部主要管理人員承諾，建立管理人員技術(shù)經(jīng)驗?zāi)芰彶楹涂己酥贫龋?/p>
（2）狠抓質(zhì)量管理層級責任制落實，嚴控過程，切實履行職責；
（3）結(jié)合工程實際，針對工程不同階段和專業(yè)工程特點篩選出較易產(chǎn)生質(zhì)量風險若干項，并按發(fā)生概率高低排序，在專項質(zhì)量實施方案中明顯體現(xiàn)出預(yù)控措施，施工時各參與方認真督導(dǎo)檢查；
（4）施工期間定期組織分項工程施工前質(zhì)量通病、錯誤施工做法交底和討論，確定施工工藝標準；
（5）對施工作業(yè)層人員，不懈地堅持班前技術(shù)交底會；
（6）以工程交付后“舒適使用，便于維修”技術(shù)方案，盡可能提高建筑功能水平。
4.2材料（設(shè)備器具）風險管理
（1）考察工程核心設(shè)備工程案例的實際使用狀況，以該設(shè)備供應(yīng)案例的質(zhì)量、供貨期間履約合同情況和售后服務(wù)為重點調(diào)研；
（2）材料（設(shè)備器具）合同中的質(zhì)量等級要求（設(shè)備技術(shù)指標、材質(zhì)規(guī)定、元件品牌）、檢驗方式、供貨周期約定、售后服務(wù)承諾等條款應(yīng)明確，違約條款清晰無歧義；
（3）供應(yīng)期間按照合同約定進行檢查，必要時供應(yīng)方人員須詳細交底；
（4）對于裝飾用材料，材料存在色差、規(guī)格尺寸不統(tǒng)一、有害物質(zhì)含量超標應(yīng)是質(zhì)量風險管理的重要內(nèi)容。
4.3資金投入影響質(zhì)量的風險管理
（1）施工單位因其自身的管理水平、企業(yè)經(jīng)營理念、生產(chǎn)規(guī)模、施工組織模式、企業(yè)擁有資源等因素施工成本不同，所以業(yè)主方應(yīng)選擇綜合能力與工程質(zhì)量目標要求相適應(yīng)的施工企業(yè)，應(yīng)約該類企業(yè)的合理報價；
（2）招標時攔標價的設(shè)定應(yīng)充分考慮滿足質(zhì)量目標必要的施工方成本支出和利潤水平，且投標人綜合能力在同一層級；
（3）摒棄合理低價即是最低價的片面認識。結(jié)合市場情況，當最低價與其它投標人報價差異較大時，應(yīng)認真分析其報價文件，不能奢望投資少而質(zhì)量目標達到“最優(yōu)”；
（4）目前建材設(shè)備市場價格比較透明，但質(zhì)量差別懸殊，假冒產(chǎn)品事件時有發(fā)生，應(yīng)特別注意“質(zhì)優(yōu)價廉”事件；
1背景
步入21世紀以來，中國民航業(yè)在國民經(jīng)濟中的比重不斷提升，發(fā)揮的作用也持續(xù)增強。即使我國民航業(yè)得到蓬勃發(fā)展，仍然存在如下問題：機場數(shù)量較少、地域服務(wù)范圍不廣、供需不平衡等［1］。由此可見，我國的機場建設(shè)具有十分迫切的需求。然而，由于機場工程具有規(guī)模大、投資大、設(shè)備系統(tǒng)和信息系統(tǒng)占的比例大、內(nèi)部配套和外部配套工程需求量大等特點，其建造或改建難度十分大，屬于大型工程項目中復(fù)雜工程的代表。因此，在加快機場建設(shè)步伐的同時，不得不面對由機場建設(shè)引起的諸多挑戰(zhàn)。上述客觀因素有可能危及機場工程項目目標的實現(xiàn)，即俗稱的建設(shè)風險。因此，建設(shè)者在機場工程建設(shè)過程中會采用項目管理手段降低建設(shè)風險。
2系統(tǒng)的開發(fā)
2．1系統(tǒng)的性質(zhì)
機場工程建設(shè)風險管理在線系統(tǒng)本質(zhì)為數(shù)字化出版平臺，其是以實現(xiàn)知識資源傳播共享與增值利用為目標的在線系統(tǒng)。此在線系統(tǒng)利用因特網(wǎng)創(chuàng)建的網(wǎng)絡(luò)信息資源共享平臺，供用戶進行相關(guān)資源的分享、瀏覽、下載；同時，其還提供線上交流平臺，供用戶通過提出自身疑問、解答他人疑問、交流經(jīng)驗等方式提高自身的專業(yè)素質(zhì)。
2．2系統(tǒng)的指導(dǎo)方法
機場工程建設(shè)風險管理在線系統(tǒng)按照生命周期方法分階段進行，在其系統(tǒng)實施階段采用演進式原型化方法［2］。
2．3系統(tǒng)的組成結(jié)構(gòu)
機場工程建設(shè)風險管理在線系統(tǒng)主要由信息庫、數(shù)據(jù)庫、動態(tài)信息庫、數(shù)據(jù)編輯器、智能文本搜索引擎、數(shù)據(jù)庫搜索引擎、通用網(wǎng)關(guān)接口、Web服務(wù)器組成以下將對其一一進行說明。
（1）信息庫：用于存儲機場工程風險管理的基本信息?；拘畔⒃谛畔⒎诸惖那疤嵯拢猿谋灸Ｐ瓦M行組織。超文本是一種用網(wǎng)狀組織結(jié)構(gòu)代替單一線性組織結(jié)構(gòu)的文本類型。它以結(jié)點為單位進行信息的整理組織，在結(jié)點之間運用超鏈接方式進行連接。
（2）數(shù)據(jù)庫：用于存儲數(shù)據(jù)信息。將數(shù)據(jù)信息進行結(jié)構(gòu)化存儲于數(shù)據(jù)庫中，更加有效地對數(shù)據(jù)進行分類管理。
（3）動態(tài)信息庫：為用戶提供線上交流的平臺。用戶可通過此平臺達到與其他用戶分享經(jīng)驗、答疑解惑的目的。
（4）數(shù)據(jù)編輯器：用于編輯數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)信息。
（5）智能文本搜索引擎：為用戶提供輸入關(guān)鍵詞條件下的快速信息檢索服務(wù)。
（6）數(shù)據(jù)庫搜索引擎：為用戶提供非單一條件下的信息檢索服務(wù)。
（7）通用網(wǎng)關(guān)接口：用于連接數(shù)據(jù)庫和Web服務(wù)器。
（8）Web服務(wù)器：通過因特網(wǎng)的傳輸協(xié)議，向客戶計算機發(fā)送其所需HTML文件，滿足其通信和協(xié)作服務(wù)等。
3系統(tǒng)的實施準備
3．1系統(tǒng)的信息采集機場工程建設(shè)風險管理在線系統(tǒng)的原始信息采集主要通過以下三種方式：
（1）文獻回顧。即將機場工程風險管理相關(guān)文獻以電子版的形式錄入系統(tǒng)的信息庫、數(shù)據(jù)庫中。
（2）經(jīng)典案例分析。即將我國多年來較典型的機場工程建設(shè)風險管理實例的紙質(zhì)版文檔轉(zhuǎn)化成電子版錄入系統(tǒng)中。
（3）專家咨詢。即與機場工程風險管理相關(guān)專家進行面訪、電話訪談等，將專家口述的相關(guān)內(nèi)容轉(zhuǎn)化成電子文檔錄入系統(tǒng)中。
3．2系統(tǒng)的面向?qū)ο?/p>
機場工程建設(shè)風險管理在線系統(tǒng)主要面向以下三類用戶：有多年機場工程建設(shè)風險管理經(jīng)驗的建造者等相關(guān)人員、機場工程建設(shè)風險管理知識的學(xué)習者等相關(guān)人員及非專業(yè)人士。注：①案例共享：共享的機場工程建設(shè)風險管理案例信息經(jīng)核實無誤后將可作為信息庫及數(shù)據(jù)庫的更新內(nèi)容，從而錄入在線系統(tǒng)中。②經(jīng)驗分享、經(jīng)驗學(xué)習：經(jīng)驗的交流一般不通過信息庫和數(shù)據(jù)庫進行，主要通過由動態(tài)信息庫專設(shè)的溝通交流平臺進行。在其上可完成機場工程風險管理相關(guān)領(lǐng)域的專業(yè)性信息輸出及系統(tǒng)性信息輸入。
4系統(tǒng)作用
機場工程建設(shè)風險管理在線系統(tǒng)在機場工程建設(shè)對風險管理的作用主要為如下幾點：
（1）風險識別方面：此在線系統(tǒng)可為用戶提供機場工程常見風險及個別特殊機場工程罕見風險的檢索功能，從而指導(dǎo)用戶進行風險的識別。
（2）風險分析方面：此在線系統(tǒng)可為用戶提供機場工程風險分析的相關(guān)案例，從而指導(dǎo)用戶進行風險的分析?？蔀橛脩籼峁┲悄軝C場工程風險評估功能，即在線系統(tǒng)可通過對用戶選擇的風險進行智能判斷，利用風險評估矩陣自動進行風險評估，從而指導(dǎo)用戶進行機場工程建設(shè)高、中、低風險的分類。
（3）風險應(yīng)對方面：此在線系統(tǒng)集合了大量的機場工程風險應(yīng)對的案例和專業(yè)人士的知識、經(jīng)驗?？梢栽趯嶋H過程中輔助進行機場風險管理的人士進行風險應(yīng)對的相關(guān)工作，如可為用戶提供大量機場工程風險應(yīng)對案例的檢索功能，從而指導(dǎo)用戶進行風險應(yīng)對。
（4）風險監(jiān)控方面：本文所構(gòu)建的在線系統(tǒng)目前暫限于對機場風險管理的前三個過程的輔助功能。
5結(jié)語
本文使用生命周期方法、演進式原型化方法探討了機場工程建設(shè)風險管理在線系統(tǒng)的開發(fā)模式，以信息庫、數(shù)據(jù)庫為主探討了在線系統(tǒng)的組成框架，以信息采集、面向?qū)ο鬄檩o探討了在線系統(tǒng)的實施準備.
主要參考文獻
第二條本指導(dǎo)意見所稱的建設(shè)工程風險管理制度，包括工程保險制度和工程風險控制制度。
工程保險制度，是指工程參建單位通過與保險公司訂立建設(shè)工程保險合同，將建設(shè)工程中由于自然災(zāi)害、意外事故和約定責任導(dǎo)致經(jīng)濟損失的風險進行轉(zhuǎn)移，根據(jù)合同約定由保險公司對損失進行賠償?shù)闹贫取?/p>
工程風險控制制度，是指工程參建單位和保險公司及其委托的風險管理機構(gòu)為降低和避免因事故造成的經(jīng)濟損失而對建設(shè)工程實施安全質(zhì)量監(jiān)管和對事故預(yù)防預(yù)控的制度。
第三條按照“共同投保、共同保障、共同控制、相互制衡”的原則實施建設(shè)工程風險管理制度。
共同投保，即參與工程建設(shè)的建設(shè)單位、勘察設(shè)計單位、施工承包單位共同投保建設(shè)工程保險，確保工程建設(shè)和竣工后一段時期內(nèi)的安全質(zhì)量事故和缺陷損失能獲得經(jīng)濟補償。
共同保障，即由保險公司及其委托的風險管理機構(gòu)共同對建設(shè)工程進行安全質(zhì)量風險管理，共同保障工程安全和質(zhì)量，并按保險合同約定對出險給予及時理賠。
共同控制，即共同投保單位和共同保障單位，共同參與建設(shè)工程現(xiàn)場安全質(zhì)量風險控制。
相互制衡，即引入保險制度，通過經(jīng)濟手段將部分的建設(shè)工程安全和質(zhì)量監(jiān)督管理責任轉(zhuǎn)移至保險公司和風險管理機構(gòu)，對建設(shè)、設(shè)計和施工單位的安全和質(zhì)量控制行為形成第三方制衡機制，互相制約，共同規(guī)范市場。
第四條選擇本市政府投資的建設(shè)工程或者政府主導(dǎo)的公共建設(shè)工程開展建設(shè)工程風險管理制度試點，通過政府工程的示范效應(yīng)積極引導(dǎo)其他建設(shè)工程參與試點。
第五條**市建設(shè)和交通委員會（以下簡稱市建設(shè)交通委）、中國保險監(jiān)督管理委員會**監(jiān)管局負責本市建設(shè)工程風險管理制度試點的綜合管理，并成立**市建設(shè)工程風險管理試點工作推進小組，具體負責試點的監(jiān)督、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)工作。
區(qū)、縣建設(shè)行政主管部門負責所轄行政區(qū)域內(nèi)試點工作的有關(guān)管理工作。
第六條相關(guān)管理部門應(yīng)當積極支持工程建設(shè)風險管理試點工作，減化審批程序，縮短審批時間。對試點企業(yè)給與必要的扶持政策。
第二章風險管理參與主體
第七條由建設(shè)單位牽頭，與勘察設(shè)計單位、施工承包單位組成共同投保體投保建設(shè)工程保險。
第八條經(jīng)認定的保險公司可以參與建設(shè)工程風險管理試點。
對于投資大、風險大、行業(yè)特殊、理賠要求高的工程可由幾家試點保險公司實施共同承保。
第九條風險管理機構(gòu)受保險公司委托，對建設(shè)工程潛在的安全和質(zhì)量事故損失風險因素實施辨識、評估、控制、處理，促進工程質(zhì)量的提高，減少和避免安全質(zhì)量事故的發(fā)生。
參與風險管理制度試點的風險管理機構(gòu)應(yīng)符合下列基本條件：
（一）具備甲級監(jiān)理資質(zhì)；
（二）具備施工圖審圖資格；
（三）具備工程檢測資格。
試點期間，尚不同時具備上述條件的，可以以監(jiān)理公司為主采取委托形式聯(lián)合具有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計審圖機構(gòu)和檢測機構(gòu)，共同參與工程風險管理。
鼓勵現(xiàn)有的工程監(jiān)理、設(shè)計審圖、檢測等機構(gòu)通過改組、合并等方式發(fā)展成為風險管理機構(gòu)。
經(jīng)認定的風險管理機構(gòu)可以參與工程風險管理制度試點。
第十條安全質(zhì)量鑒定機構(gòu)負責鑒定建設(shè)工程保險期內(nèi)發(fā)生的安全質(zhì)量事故、質(zhì)量缺陷和保險責任事故。
經(jīng)認定的安全質(zhì)量鑒定機構(gòu)，不得與建設(shè)工程風險管理制度試點項目參與各方存在任何隸屬或者關(guān)聯(lián)關(guān)系，單位的員工也不能在安全質(zhì)量鑒定機構(gòu)中兼職。
第十一條試點企業(yè)在辦理認定手續(xù)時，資料齊全的，予以當場辦理。
第三章工程保險制度
第十二條本指導(dǎo)意見所稱的建設(shè)工程保險，包括建筑和安裝工程一切險、人身傷害險、工程質(zhì)量保修保險等三個險種。
建筑和安裝工程一切險，是指共同投保體單位將工程建設(shè)過程中因自然災(zāi)害、意外事故導(dǎo)致的工程本體的物質(zhì)損失和約定責任范圍內(nèi)應(yīng)當承擔的賠償責任轉(zhuǎn)移給保險公司的經(jīng)濟行為。
人身傷害保險，是指共同投保體單位將項目從業(yè)人員在直接從事工程建設(shè)項目過程中因意外事故導(dǎo)致人身傷亡引起的醫(yī)療救治和經(jīng)濟補償，以及將與承保工程直接相關(guān)的外來從業(yè)人員因住院獲得醫(yī)療救治和經(jīng)濟補償，轉(zhuǎn)移給保險公司的經(jīng)濟行為。凡已參加外來人員綜合保險的，人身傷害險保險費率按比例降低。
建設(shè)工程質(zhì)量保修保險，是指共同投保體單位將工程建設(shè)過程中存在或產(chǎn)生的質(zhì)量隱患在工程竣工滿一年后引發(fā)的質(zhì)量缺陷損失轉(zhuǎn)移給保險公司的經(jīng)濟行為。工程質(zhì)量保修保險不設(shè)置免賠額。保險期從竣工滿一年后開始起算，最低保險期限為：
（一）基礎(chǔ)設(shè)施工程、房屋建筑的地基基礎(chǔ)工程和主體結(jié)構(gòu)工程，為10年；
（二）屋面防水工程、有防水要求的衛(wèi)生間、房間和外墻面的防滲漏，為5年；
（三）供熱與供冷系統(tǒng)，為2個采暖期、供冷期；
（四）電氣管線、給排水管道、設(shè)備安裝和裝修工程，為2年。
其他項目的保險期限由雙方約定。
第十三條建設(shè)工程方案設(shè)計評審后，建設(shè)單位根據(jù)保險公司的管理水平、償付能力、信譽水平、類似工程保險經(jīng)驗、風險管理服務(wù)水平、基本費率，通過比選等方式自主選擇試點保險公司，并簽訂保險意向書。
第十四條建設(shè)單位確定勘察、設(shè)計、施工承包單位后，保險公司委托保險中介機構(gòu)等具有風險評價能力的單位實施工程項目的風險評價，并出具風險評價報告。
風險評價包括共同投保體風險評價和工程風險評價。
風險評價所確定的共同投保體風險系數(shù)和工程風險系數(shù)作為確定工程建設(shè)保險費率浮動依據(jù)。
第十五條風險評價完成后，由共同投保體與保險公司簽訂保險合同。
保險合同應(yīng)包括保險責任、除外責任、保險費及費率、保險期限、被保險人義務(wù)、風險控制、保險理賠等主要內(nèi)容。
第十六條建設(shè)工程保險采取浮動費率機制，在基本費率的基礎(chǔ)上根據(jù)共同投保體風險系數(shù)和工程風險系數(shù)實行相應(yīng)浮動。
第十七條工程建設(shè)保險費＝建設(shè)工程合同價×[建筑與安裝工程一切險基本費率＋人身傷害險基本費率＋質(zhì)量保修保險基本費率]×(共投體風險系數(shù)×65%＋工程風險系數(shù)×35%)+附加風險管理費
第十八條建設(shè)單位不再預(yù)留建設(shè)工程質(zhì)量保證金（保修金）。
已投保設(shè)計職業(yè)責任險的設(shè)計單位，在實行工程建設(shè)保險和風險管理時按具體工程情況適當減少保費。
第十九條建設(shè)工程保險的保險費根據(jù)共同投保體成員的責任實行分擔制，其中建筑和安裝工程一切險，建設(shè)單位一般分擔80%左右，設(shè)計單位一般分擔20%左右。人身傷害險，建設(shè)單位一般分擔30%左右，施工承包單位一般分擔70%左右。建設(shè)工程質(zhì)量保修保險，建設(shè)單位一般分擔20%左右，施工承包單位一般分擔80%左右。附加風險管理費全部由建設(shè)單位承擔。
第二十條建設(shè)單位在領(lǐng)取施工許可證的同時，應(yīng)提供保單、保費付款憑證和保險公司的償付能力證明等資料。
第二十一條保險公司應(yīng)按照保險合同約定，以統(tǒng)一理賠標準、縮短理賠周期的原則進行建設(shè)工程保險理賠。
第四章工程風險控制制度
第二十二條共同投保體成員應(yīng)根據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)范、標準和有關(guān)合同的要求，對工程安全質(zhì)量風險進行自控和預(yù)防，并積極配合風險管理機構(gòu)的現(xiàn)場風險控制工作。
第二十三條保險公司應(yīng)委托風險管理機構(gòu)，對工程現(xiàn)場進行風險控制。
保險公司可以通過比選等方式選定風險管理機構(gòu)，并與風險管理機構(gòu)簽訂風險管理委托合同。
第二十四條風險管理機構(gòu)的風險控制應(yīng)從項目初步設(shè)計起貫穿到竣工后滿一年止的工程建設(shè)全過程。
風險管理機構(gòu)根據(jù)工程具體特點，以建設(shè)工程保險合同和風險管理委托合同為依據(jù)，編制風險管理大綱、各階段風險管理實施方案和程序、事故應(yīng)急預(yù)案，加強風險的預(yù)控和預(yù)警工作。
風險管理機構(gòu)對初步設(shè)計進行風險指導(dǎo)和質(zhì)量預(yù)控，對施工圖設(shè)計進行審查，并出具施工圖審查報告。
風險管理機構(gòu)建立風險預(yù)防清單，確定風險控制對策，及時建立視像監(jiān)控平臺和信息處理平臺等技術(shù)監(jiān)控手段，通過現(xiàn)場跟蹤管理，實現(xiàn)風險動態(tài)管理和節(jié)點控制。
風險管理機構(gòu)認為施工不符合工程設(shè)計要求、施工技術(shù)標準和合同約定的，或者可能產(chǎn)生工程安全和質(zhì)量隱患的，有權(quán)要求建筑施工企業(yè)改正。對影響工程主體結(jié)構(gòu)安全和質(zhì)量的建筑材料、構(gòu)配件和設(shè)備，未經(jīng)風險管理機構(gòu)簽字認可，不得在工程上使用。
風險管理機構(gòu)出具的工程評估報告，應(yīng)當作為工程竣工驗收備案的必備資料。建設(shè)單位申請辦理工程竣工驗收備案時未提交工程評估報告的，建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)不予受理。
第二十五條風險管理費按下列公式計算：
風險管理費=設(shè)計階段質(zhì)量風險管理費＋施工階段和竣工后一年的安全質(zhì)量風險管理費
設(shè)計階段質(zhì)量風險管理費，施工階段和竣工后一年的安全質(zhì)量風險管理費，試點階段參照**建監(jiān)協(xié)字（20**）第20號《關(guān)于工程建設(shè)監(jiān)理費**市行業(yè)指導(dǎo)價標準的通知》中設(shè)計、施工、保修三個階段的監(jiān)理取費標準再增加10%安全管理費。
第五章各方義務(wù)和責任
第二十六條共同投保體成員應(yīng)依法承擔建設(shè)工程安全和質(zhì)量管理責任。試點工程中，建設(shè)單位可以不再委托監(jiān)理機構(gòu)實施工程監(jiān)理。
共同投保體應(yīng)嚴格按照合同約定支付建設(shè)工程保險費。
在發(fā)生建設(shè)工程安全和質(zhì)量事故時，共同投保體應(yīng)及時采取一切必要措施防止損失擴大并將損失減少到最低程度。
建設(shè)工程在竣工后一年內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量缺陷的，由施工承包單位負責維修，維修費用由施工承包單位承擔。
第二十七條保險公司對合同約定的建設(shè)工程保險責任負有經(jīng)濟賠償義務(wù)。
保險公司收到共同投保體賠償或者給付保險金的請求后，應(yīng)當及時作出核定；對屬于保險責任的，應(yīng)及時賠償或者給付保險金。對應(yīng)理賠的金額超過500萬元的重大賠案，在賠償限額內(nèi)應(yīng)及時預(yù)付賠款。
保險公司應(yīng)嚴格按照風險管理委托合同向風險管理機構(gòu)支付風險管理費。
保險公司應(yīng)制定工程防災(zāi)防損制度、事故應(yīng)急預(yù)案、重大損失報告制度、預(yù)付賠款制度和保險理賠綠色通道制度。
保險公司應(yīng)對建設(shè)工程保險單獨核算，對出險和賠付情況進行統(tǒng)計分析，定期向**市建設(shè)工程風險管理試點工作推進小組上報當年的賠付情況。
第二十八條風險管理機構(gòu)應(yīng)對工程安全質(zhì)量承擔監(jiān)督和控制責任。
在風險發(fā)生時，風險管理機構(gòu)應(yīng)及時采取措施防止損失擴大，對已發(fā)生和還可能發(fā)生的風險進行有效的控制。
風險管理機構(gòu)不按照委托合同約定履行風險控制義務(wù)，給保險公司造成損失的，應(yīng)當承擔相應(yīng)的賠償責任。
承包人對招標文件，項目情況認識分析不充分，或考慮因素不足造成投標報價失誤。
2.清單報價中存在錯誤。
因業(yè)主提供清單存在錯誤，承包人未及時發(fā)現(xiàn)，往往會給承包人帶來直接經(jīng)濟損失。
3.設(shè)計圖紙質(zhì)量不高。
設(shè)計圖紙的不完善，變更頻繁和不及時，專業(yè)間配合不協(xié)調(diào)等都會影響承包人工期延長和費用的增加。
4.合同簽訂缺陷。
業(yè)主主導(dǎo)地位加上承包人經(jīng)驗不足，合同洽談技巧不夠，致使簽訂的合同條款不完善，不細致，不嚴密，有漏洞。業(yè)主制定苛刻條款，將風險轉(zhuǎn)嫁給承包方，造成風險承擔不平衡。合同條款本身存在“文本陷阱”。合同中涉及許多標準和細節(jié)問題，在專用條款中沒有做出明確具體的解釋，約定或缺乏可操作性，造成返工損失。
5.固定總價風險。
有些業(yè)主為了工程中雙方結(jié)算方式較為簡單、省事，喜歡采用固定總價合同，這類合同無論是在價格上，還是在工程量上，承包人都將會承擔很大的風險。
6.國家政策調(diào)整。
國家宏觀經(jīng)濟政，市場利率變化，計價政策性文件調(diào)整及企業(yè)相關(guān)收費標準變化，均給承包人帶來一定風險。
7.業(yè)主資金不到位。
因業(yè)主資金問題造成工程款拖欠或拖延支付，已成為困擾施工企業(yè)的嚴重問題。建設(shè)合同中若對此部分條款約定不明確，尤其是對工程款支付違約索賠條款約定不完整、不嚴密，難免要造成經(jīng)濟糾紛和經(jīng)濟損失。
8.生產(chǎn)要素市場價格變化。
合同簽訂前對勞動力，材料，設(shè)備市場價格了解不充分，預(yù)判嚴重失誤，直接影響到工程成本的支出。
9.地質(zhì)水文等自然條件風險。
合同簽訂前對地質(zhì)水文等不利因素欠考慮，業(yè)主提供的地質(zhì)材料與現(xiàn)場實際不吻合，造成承包人地質(zhì)處理和其他障礙物排除工作量和費用的增加，及工期的延長。
10.項目管理不到位。
項目實施過程中組織管理不得當，項目經(jīng)理水平有限，管理人員技術(shù)力量薄弱，對合同條款沒有充分了解，合同履行過程中相關(guān)證據(jù)未能及時收集，分包商選擇不合適，都將直接或間接造成經(jīng)濟損失。
二、建設(shè)工程合同管理常見風險應(yīng)對
1.仔細認真投標評審。
對招標項目相關(guān)情況認真分析評審。正確理解招標文件，充分了解招標內(nèi)容及范圍，充分響應(yīng)招標文件實質(zhì)性條款。詳細勘查現(xiàn)場情況，仔細審查復(fù)核圖紙工程量清單，認真做好成本分析，結(jié)合企業(yè)自身情況，制定合理的投標策略。
2.充分考慮人材機因素帶來的合同風險。
人材機要素價格市場動態(tài)變化，直接影響到工程的成本大小，它是合同風險中相當重要的因素。在投標報價時必須及時了解市場價格，預(yù)測其變化趨勢，使報價準確合理，并且在實施中更應(yīng)密切關(guān)注，及時根據(jù)市場變化進行調(diào)整。
3.明確合同條款語義，避免歧義。
業(yè)主和承包方常常會對合同條款產(chǎn)生不同的理解。通常情況下，承包人對合同條款理解錯誤造成的損失是有承包人自行承擔的，因此承包人應(yīng)對合同中語義不清，標準不明確或前后矛盾之處向業(yè)主及時提出，在合同談判時，用專用條款來明確風險范圍。還要綜合考慮現(xiàn)有建筑市場條件下，發(fā)包人借優(yōu)勢地位，在合同中設(shè)置免除自身責任，增加承包人責任，排除承包人權(quán)利等顯失公平的條款。
4.運用合同擔保，避免欠款風險。
由于建筑市場競爭日趨激烈，承包人又急于攬到工程任務(wù)，出于生存考慮，往往無可奈何的答應(yīng)業(yè)主墊資建設(shè)或接受無預(yù)付款支付的合同，使得承包人資金風險大大增加。為了確保墊付資金能夠順利收回，承包人應(yīng)積極要求業(yè)主提供擔保，在合同中設(shè)立保證條款或抵押條款，約定擔保期限、范圍等，有效防止欠款現(xiàn)象的發(fā)生，充分維護承包人的合法權(quán)益。
三、建設(shè)工程合同管理風險預(yù)防和控制
任何風險的產(chǎn)生是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的，合同管理風險也一樣，只要有風險因素的存在，風險就有可能隨時發(fā)生。一般來說，風險分為三個階段：萌芽階段，累積階段，發(fā)生和損失階段。我們只有深入了解找到各階段的特點，把握風險發(fā)展方向，采取相應(yīng)針對性措施，才能有效預(yù)防和控制風險的發(fā)生。
1.樹立風險意識，強化合同管理。
承包人除了要建立健全合同管理機構(gòu)，還應(yīng)建立一套完善可行的、合理的合同管理制度。要建立完善從合同的草擬、洽談、評審、簽訂、下達、交底、責任分解、履約跟蹤、變更、中止、解除、終止等實施過程中各環(huán)的程序化、規(guī)范化質(zhì)保體系，嚴格執(zhí)行合同管理工作流，使合同管理覆蓋到生產(chǎn)經(jīng)營各個層次。例如，通過審查發(fā)現(xiàn)合同是否完整無誤，包括合同文件的完備和合同條款的完備；合同是否采取了示范文本；合同雙方責任和權(quán)益是否失衡；合同實施會帶來什么后果，完不成的法律責任是什么以及如何補救；雙方合同的理解是否一致，發(fā)現(xiàn)歧義及時溝通等問題。確保從工程招投標，合同簽訂，履行，跟蹤，對比分析，變更索賠每個環(huán)節(jié)都在體系內(nèi)得到有效控制。
2.加強合同動態(tài)管理。
承包人首先要作合同交底，分解合同責任，按合同的有關(guān)條款做質(zhì)量、進度、投資、安全等目標工作流程圖，抓好各目標的事前、事中、事后控制。牢記各項合同條款，定期檢查合同執(zhí)行情況，避免發(fā)生與合同條款相違背的情況。找出合同履行中可能出現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)，根據(jù)實際分析風險發(fā)生的可能性，提前制定各種術(shù)，經(jīng)濟和管理上的預(yù)防措施，盡可能避免其發(fā)生，或降低風險損失。整個合同履行的動態(tài)控制過程按策劃、實施、檢查、改進的循環(huán)方法行，從而達到有效的控制，保證項目目標的實現(xiàn)。
3.加強合同變更管理。
合同變更就意味著承包人獲得了索賠機會，索賠是合同管理的一個重要內(nèi)容。工程設(shè)計變更或簽證，正是影響工程造價好壞的重大因素。所以，深入研究搞好變更簽證極其重要。承包人應(yīng)當深入了解合同條款，對合同以外工作內(nèi)容及時進行審查和分析，不但要收集好業(yè)主變更指令，還要及時記錄整理所涉及到的各種文件，如圖紙、計劃、技術(shù)說明、規(guī)范、往來文件、信件資料等，作為工程變更費用調(diào)整、工程索賠的支持依據(jù)。
4.加強合同履行評價及總結(jié)工作。
工程結(jié)束后，對合同履行情況進行評價總結(jié)，往往不為人們所重視。對合同履行過程的好壞、管理得失的評估是一項非常重要的工作，它可為下一工程項目造價控制提供很好的經(jīng)驗資料。承包人合同管理人員應(yīng)該做好合同資料的收集、保存、整理、分類、歸檔備案工作，還應(yīng)對合同履行情況與具體的工程實施計劃進行分析比較，從中找出差異和干擾因素并分析其原因，總結(jié)合同履行與管理的經(jīng)驗與教訓(xùn)，用于指導(dǎo)今后的合同管理工作，提高工程合同管理水平目標。
關(guān)鍵詞:工程項目風險管理;經(jīng)濟效益;應(yīng)對方法;工程保險
Key words:the risk management of construction;economic benefits;measures;project insurance
中圖分類號:TU723文獻標識碼:A文章編號:1006-4311(2010)04-0163-01
當今經(jīng)濟競爭是如此的激烈,不確定因素在不斷的增加,給工程項目帶來了各種風險,因此,風險管理和保險在項目管理中受到普遍的重視。
1 風險管理
隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展,工程項目必然向規(guī)模大、難度高、材料新穎、施工工藝要求高等方面發(fā)展,工程項目管理的重要性越來越明顯。而我國的項目管理經(jīng)驗不足,與發(fā)達國家的管理水平有一定的差距。本文結(jié)合國際項目管理中的風險管理做一簡單的論述。
1.1 工程項目風險的概念。(1)什么是風險?事先不能確定的內(nèi)部和外部的干擾因素,就是風險。(2)什么是風險管理?風險管理就是人們對潛在的意外損失進行識別、評估,并根據(jù)具體情況采取相應(yīng)的措施進行處理,即盡可能有備無患或在無法避免時亦能尋求切實可行的補救措施,從而減少意外損失或進而使風險為我所用。(3)為什么要風險管理?一項工程的工期長、參與方多、易受外界影響,這樣就會導(dǎo)致成本增加,利潤減低,甚至有可能使項目失敗。這樣的案例在我國是很多的,結(jié)果造成大量的資源浪費。
1.2 工程項目風險的特點。(1)風險的客觀性與必然性。在整個工程項目中,風險的存在與發(fā)生,總體而言是一種必然現(xiàn)象。(2)風險的多樣性。在一個工程項目中有許多種類的風險,如自然風險、政治風險、合同風險、經(jīng)濟風險等,這些風險之間又有復(fù)雜的內(nèi)在聯(lián)系。(3)風險在整個項目生命期中存在,而不僅僅是在實施階段。如:在設(shè)計階段,可能存在專業(yè)不協(xié)調(diào)、地質(zhì)不確定、圖紙錯誤等;在施工階段,可能存在物價上漲、資金缺乏等。(4)風險影響全局性。如:氣候異常導(dǎo)致工程停滯,帶來了工期的延長,同時也增加了費用。一個活動受到風險干擾,可能影響到與它相關(guān)的許多活動,因此,在工程項目中的風險影響,隨著時間推移有擴大的趨勢。(5)風險有一定的規(guī)律性。工程項目的環(huán)境變化、項目的實施有一定的規(guī)律性,所以,風險的發(fā)生和影響也有一定的規(guī)律性,是可以預(yù)見的。需要管理人員要有風險意識,重視風險,對風險進行全面的控制。
1.3 風險管理中常有的應(yīng)對方法。(1)風險回避。風險回避是一種消極的風險處置方法,再大的風險也只是可能發(fā)生,也有可能不發(fā)生。采取回避,當然是能徹底消除風險,但同時也失去了可能的收益。應(yīng)該根據(jù)自身特點,回避風險大的,選擇風險小或者適中的。(2)風險減輕。對損失小、概率大的風險,可采取控制措施來降低風險發(fā)生的概率,對于風險已經(jīng)發(fā)生的,要采取措施盡可能的減少損失。風險控制與風險回避不同,風險控制是一種積極、有效的處理方式,它能有效地減少項目因風險事件而造成的損失。(3)風險保留。對損失小、概率小的風險留給自己承擔,要主動承擔風險,而不是被動承擔,被動承擔往往造成嚴重后果,使項目遭受重大的損失。(4)風險預(yù)防。風險預(yù)防有匯率風險的預(yù)防、技術(shù)風險的預(yù)防、合同風險的預(yù)防。通常風險預(yù)防采用技術(shù)措施或管理措施來防止不確定因素的出現(xiàn)或者減少已經(jīng)出現(xiàn)的因素,降低風險發(fā)生的概率,做到防范于未然。(5)風險轉(zhuǎn)移。風險轉(zhuǎn)移又分為保險風險轉(zhuǎn)移和非保險風險轉(zhuǎn)移。保險風險轉(zhuǎn)移在國外是很常見是事,但在國內(nèi)的案例不多,主要是由于管理人員對風險的意識淡薄。
非保險風險轉(zhuǎn)移有:擔保合同、租賃合同等。通過合同轉(zhuǎn)移風險在國內(nèi)外都很普遍,通過合同可以降低個體的風險。但要選擇信譽好、能力強合作伙伴。
2 工程保險
在國際中,投保是應(yīng)對風險的一種重要手段和普遍做法。隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展和工程建設(shè)的需要,以及我國管理人員對風險意識的不斷增強,參與保險的項目會越來越多,工程保險市場前景廣闊,在此介紹一下國際工程中使用的保險。
工程保險是以承保建筑為主體的工程,在整個建設(shè)期間,由于保險責任范圍內(nèi)的風險給工程項目造成損失而提供經(jīng)濟賠償保障的保險。
2.1 工程保險的特征有:(1)承保風險的特殊性。工程保險承保的項目絕大多數(shù)是在風險中,同時,工程施工工程中始終處于動態(tài)的,各種風險相互聯(lián)系,使得風險程度增加。(2)風險保障的綜合性。工程保險既承擔財產(chǎn)損失的風險,又承擔責任風險,還可以根據(jù)工程項目情況承擔其他風險。(3)投保人具有廣泛性。可以是業(yè)主,也可以是承包人,任何一方都可以投保。
2.2 工程保險的分類:(1)綜合工程險。主要針對因自然災(zāi)害和意外事故造成的財產(chǎn)損失和依法應(yīng)對第三人人身傷害所承擔的經(jīng)濟賠償責任提供保障的一種綜合性保險。(2)雇主責任險。主要是保護業(yè)主和承包商的雇員遭受工傷時雇主應(yīng)承擔的責任而設(shè)立的保險。(3)工程延誤及預(yù)期損失險。是針對因自然災(zāi)害和意外事故導(dǎo)致工程不能按期交付,并由此造成預(yù)期收益損失提供的保險。(4)工程質(zhì)量保險。是針對承包商為保證工程完工后出現(xiàn)的質(zhì)量缺陷進行修理、彌補、賠償提供可靠的資金保障的保險。(5)貨物運輸險。此保險包括海洋運輸保險、路上運輸保險等。(6)施工機具險。是對施工機具在使用或停放過程中,因自然災(zāi)害或意外事故造成的損失提供的保險。(7)雇員忠誠險。主要是彌補因雇員的欺騙或不忠行為而給項目造成損失設(shè)立的保險。(8)職業(yè)責任險。與工程項目關(guān)系最大的是設(shè)計責任險,主要的承擔設(shè)計人員在設(shè)計過程中的疏忽、過失而引發(fā)的工程事故,造成工程本身的經(jīng)濟損失和產(chǎn)生的訴訟費用。在國際中,設(shè)計公司常常為設(shè)計師投保,有些國家的行業(yè)協(xié)會,強制要求為技術(shù)人員投保職業(yè)責任險。(9)履約保障險。針對因承包商自身的錯誤導(dǎo)致合同不能履行時,為保障業(yè)主及時聘請其他承包商繼續(xù)施工所提供的保險。
總之,風險管理與保險是現(xiàn)代工程項目管理中必不可少的一項工作,通過剔除風險以減少成本,從而給業(yè)主帶來更多的經(jīng)濟效益,最大限度地實現(xiàn)業(yè)主的建設(shè)目標。
參考文獻:
[1]李慧民.工程項目管理[M].北京:中國建筑工業(yè)出版社.
工程保險自身有著鮮明的特征，主要體現(xiàn)在行業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的信息不對稱性，首先保險人占有保險方面的信息優(yōu)勢，體現(xiàn)在產(chǎn)品組合、條款設(shè)計和費率厘定上，同時保險并非“有損必賠”，在承保和理賠上都具有復(fù)雜的技術(shù)和專業(yè)性；其次投保方占有工程方面的信息優(yōu)勢，建筑業(yè)的產(chǎn)品具有單件性、作業(yè)室外性、地域性、周期長和人員流動性、不均衡性的特點，使得保險公司的監(jiān)督檢查較難，對隱蔽的工程質(zhì)量更不懂得如何檢驗和界定風險。再者就是工程保險的金額較高，少則數(shù)百萬，多則上億。所承保的業(yè)務(wù)也較為復(fù)雜，有著較高專業(yè)要求，其中涉及到保險、數(shù)學(xué)、建筑施工、工程安裝等專業(yè)。此外，保險條款以及期限和金額都能進行變更，關(guān)鍵保險條款在個性化層面體現(xiàn)的比較突出，工程保險能附加承保等，這些組成了工程保險的主要特征。
1.2工程保險的主要內(nèi)容分析
對工程保險的內(nèi)容進行認識要對其概念進行充分了解，工程保險主要是和建筑工程全過程有關(guān)的險種，在包含的責任范圍上比較廣，主要涉及人身險以及財產(chǎn)險和責任險等綜合性的險種。從具體的內(nèi)容涵蓋上，有建筑工程一切險、安裝工程一切險(都包含第三者責任險)、雇主責任險、人身意外傷害保險等。
2.工程保險在我國的應(yīng)用情況及制度推行方法
2.1工程保險在我國的應(yīng)用情況分析
從工程保險在我國的建設(shè)項目中的實際應(yīng)用情況來看，還有諸多問題有待解決，首先就是風險主體沒有得到明確，相關(guān)配套的法律法規(guī)沒有得到健全。我國在投資體制改革層面的發(fā)展相對比較緩慢，所以諸多建設(shè)工程都是由政府進行的投資，這樣就會造成利益主體及風險主體難以明確。加上相關(guān)的法律法規(guī)仍未完善，在基本的建設(shè)工程投保上缺乏有力的強制措施，這樣就使得風險難以得到有效避免。另外就是在風險意識上還有待進一步強化，風險事件自身有著不確定性，同時由于很多人都抱有僥幸心理，在風險預(yù)防措施上沒有得以完備準備，所以帶來的損失就相對較大。還有就是有經(jīng)驗的中介機構(gòu)比較缺少，被保險人購買保險主要的目的就是為了風險轉(zhuǎn)移進行獲得經(jīng)濟利益的保障。但在現(xiàn)實情況中，有的人投了保但在風險發(fā)生后并沒有得到相應(yīng)的賠償，一些財產(chǎn)保險公司的承保能力明顯不能滿足大型工程項目的需求，不得不通過共保來分散風險。從目前來看，從事工程保險的中介機構(gòu)在科學(xué)規(guī)范性上還比較缺乏。
2.2工程保險制度推行方法分析
將工程保險制度得到有效推行，能保障建設(shè)項目風險管理的積極效用，主要可通過保險公司自身的發(fā)展，吸引工程技術(shù)專業(yè)人。同時保險公司需要健全工程保險專業(yè)技術(shù)人才的培訓(xùn)機制，創(chuàng)造有利的條件培養(yǎng)專業(yè)人員，這樣能從很大程度上彌補人才不足的缺陷。還可通過強化工程保險的宣傳工作來提高相關(guān)人員對其重要性的認識，具體的措施就是通過建筑業(yè)主管部門從上到下的宣傳，采取講座以及短期的培訓(xùn)等方式。使人員對工程保險制度發(fā)揮的作用得到充分認識，進而才能進一步促進工作的順利開展，提高人員參與保險的自覺性及主動性。另外就是開發(fā)和工程保險相關(guān)的新險種，以及盡快發(fā)展綜合性的工程保險經(jīng)紀人機構(gòu)，，強化保險公司風險管理能力，并要在保險產(chǎn)品制定及投保后的保險服務(wù)和過程風險管控層面進一步的加強，與此同時也要推行基本建設(shè)工程保險制度，從法律制度上進行保障。
3.工程保險的建設(shè)項目風險管理應(yīng)用策略
3.1工程保險的建設(shè)項目風險管理思路
對風險進行分析之后，建設(shè)項目的整體風險主要有兩種狀況，對項目進行挽救的主要措施也分為兩種，也就是通過改變項目目標及策略，和降低風險評價基準，對項目進行重新評價。風險控制主要是為能夠最大化的將風險事故降到最低，以此來減少損失幅度。減少已經(jīng)存在的風險因素和改善風險因素的空間分布等，都能將風險得到有效降低。風險因素的存在是項目風險管理的必要條件，而風險回避對策是在回避項目風險因素基礎(chǔ)上，來回避可能產(chǎn)生的潛在損失以及不確定性。為能夠建立和完善工程保險使其管理模式能得以有效實施，還要能夠構(gòu)建與之配套的外部環(huán)境，在誠信體系上要得到有效構(gòu)建，建筑業(yè)誠信體系機制包含的內(nèi)容較為廣泛，其中有各個市場主體質(zhì)量信用，以及經(jīng)濟信用等。還要在工程保險內(nèi)部機構(gòu)的誠信體系建設(shè)上得到加強，如此不僅能夠消除工程保險買賣雙方的保險信息不對稱，保證保險人在工程保險人等作用下獲取相關(guān)風險信息，還能使得投保人在工程保險下獲取有效的保險產(chǎn)品，進而保障雙方的利益。
3.2工程保險的建設(shè)項目風險管理應(yīng)用
工程保險建設(shè)項目風險管理模式當中，主要是通過業(yè)主進行牽頭，與施工以及設(shè)計等單位進行聯(lián)合組成公投體，進而向保險公司投保工程保險。在這一過程中的業(yè)主和風險管理以及保險顧問公司簽訂風險管理及保險顧問合同，再委托這一機構(gòu)對整個項目建設(shè)過程風險管理負責。在現(xiàn)實建設(shè)項目風險規(guī)避當中，業(yè)主與承包商往往比較重視工程進度，對風險往往是忽略的，所以規(guī)避風險可以從對風險的后果性質(zhì)改變上加以著手，結(jié)合風險的特征采取不同的管理方案，造成的損失相對較小的以及重復(fù)性相對比較高的風險適合于自留，反之則適用于回避或損失控制。工程保險中的風險監(jiān)視是建設(shè)項目當中的重要工作，主要是對項目的施工進展及環(huán)境采取的監(jiān)視，為了能對工程保險風險規(guī)避策略的運用效果進行核對，進而從中找尋改善風險規(guī)避計劃的細化措施，最終獲得反饋信息保障日后的決策更加科學(xué)合理。建設(shè)項目實施當中，歷時相對較長，故其影響很難進行準確的預(yù)計，對建設(shè)項目而言，可對其項目風險識別以及衡量和評價之后，對其可能存在的潛在風險將其列為監(jiān)視的行列，之后再對這些風險加強檢查，并結(jié)合實際制作相關(guān)的風險規(guī)避計劃，主要是說明風險規(guī)避策略的施展情況成功與否。主要的管理流程就是建立以項目經(jīng)理為首的施工風險管理監(jiān)控小組，然后針對工程施工組織進行安排和施工計劃，將風險責任制度進行制定完備，并把制定的措施得到有效落實，將風險的發(fā)生率最大化的進行控制。另外就是將施工期間對于工程風險管理的日常監(jiān)控性工作做好，對風險登記表的內(nèi)容要嚴格的遵循。在承包商的保險策略應(yīng)用過程中所面臨的風險也比較大，此時通過工程保險對風險進行轉(zhuǎn)移能促使承包商獲得最大化的利益，這樣就需要進行制定相關(guān)的保險策略，例如承包商的質(zhì)量責任險以及信用保險、雇主責任險等。在業(yè)主保險策略上主要有兩個重要的方面，其一就是根據(jù)承發(fā)包方式差異進行科學(xué)安排投保建筑工程一切險，然后就是結(jié)合風險的來源不同進行積極投保。風險來源的差異上進行安排的保險主要是按照國際管理進行的，也就是在不可預(yù)見的自然力造成的損失風險要由業(yè)主進行承擔。而按照承包的方式不同要能合理的安排投保建筑工程的一切險，在項目采取全部承包方式時，業(yè)主將項目的全部發(fā)包給施工單位，每個承包商對業(yè)主而言是相對獨立的，所以業(yè)主投保能夠?qū)φ麄€項目進行資金的投入。
